农村信用社社会责任履行情况探究

企业社会责任的兴起是经济全球化纵深发展的产物。就金融机构而言，对国家，承担着促进经济发展和保障经济稳定运行的责任；对社会，承担着促进平安和谐和提高全社会保障水平的责任；对行业，承担着引领行业发展和树立良好社会形象的责任；对股东，承担着实现股东价值最大化的责任；对客户，承担着满足客户需求和提供优质服务的责任；对员工，承担着促进成长和保障合法权益的责任。农村信用社在履行社会责任上表现怎样，存在着怎样的问题或面对着怎样的困难，如何清障除碍，畅通机制，更好的履行社会责任，实现更好更快发展？本文以四川省岳池县农村信用合作联社（以下简称“岳池联社”）为例，从农村信用社服务社会经济的角度出发，对上述问题进行探究。

一、基本情况

长期以来，岳池联社树牢“办企业为人，服务社会”的经营管理理念，深入贯彻落实科学发展观，把支持“三农”，支持中小企业和县域经济，推进国民经济又好又快发展作为履行企业社会责任的基本要求，与时俱进丰富履行社会责任内涵，积极促进和谐社会建设。近年，均以占县域金融机构不到30%的资金来源，发放了占全县90%以上的小额农户贷款、农业产业贷款、农民购建房贷款、务工人员回乡创业贷款和生源地助学贷款，高市场份额及高贡献度彰显，成为了支持社会主义新农村建设和推动地方经济社会发展的金融主力军和排头兵。

（一）强化政策解读，全面落实科学发展。2008年以来，全联社在应对国际金融危机和国内经济形势急剧变化的严峻挑战中，深刻理解金融是现代经济的核心。08年上半年，根据从紧的货币政策要求，合理把握信贷总量和投放进度；下半年根据宏观调控方向、重点和力度的变化，及时适度扩大了信贷规模，调整贷款投放结构和节奏。今年，认真贯彻落实党中央、国务院关于“扩内需、调结构、促增长”的一揽子政策措施，重点加大对社会主义新农村建设、农民工返乡创业、农业专业合作社和中小企业的支持力度，信贷投放充分体现了国家宏观调控政策和货币政策要求。同时，强化风险管理，全面提高风险识别和研判能力，增强风险防控的预见性、敏锐性和风险处置的及时性、有效性，确保了资产质量。在困难和危机面前向客户、民众和全社会交出了一份合格答卷。

（二）坚持稳健经营，不断提升企业价值。岳池联社持续深化内部改革，优化业务流程，不断提升金融服务和风险管理能力，将实现社会效益和提高企业价值有机结合。近两年来，全县农村信用社累计向县域投放各项贷款24.8亿元，净投放贷款64084万元,贷款余额达202417万元，贷款余额和增量分别占全县金融机构的70%和152%；累计实现各项收入33847万元，实际盈利4360万元；资产利润率为1.07%，向国家缴纳的所得税、营业税及附加等总计超过1000万元，企业价值得到充分体现，为促进社会经济和谐发展做出了积极贡献。

（三）牢记办社宗旨，躬身践行“三农”服务。开设“背包”银行，上门服务帮农；建立金融服务“超市”，开启“绿色通道”便农；组合金融工具，定做金融服务套餐扶农；推进“信用工程”，优惠贷款利率惠农。开发并推出了“致富通”专业大户贷款、“产销通”公司+农户生产贷款等近30个适应百姓需求的贷款产品，发展了“公司﹢基地﹢农户”、“专合组织﹢农户”等适宜农业产业化发展的支农模式。近两年，全县农村信用社累计向35278户农户及业主投放农业贷款 11.2亿元，余额达89263万元，助推全县建成标准化养殖小区16个、移动式钢架大棚1195亩，带动发展设施种植业3.4万亩、设施养殖业73万平方米，建成种植业基地105个，养殖业基地32个。重点打造了3个种植业示范带、2个养殖业示范带和1个旅游观光农业示范带，有效支持了传统农业向现代农业加快转变和农田水利基本建设、农民子女求学、外出务工、回乡创业、求医看病等资金需要。此外，按时保质保量地完成了全县近100万农民的粮食直补、综合直补、退耕还林补助等政府性补贴款的代发工作，累计代发农户达150万余户次，金额近2亿元，民生金融、普惠金融、农村金融得到充分体现。

（四）支持扩大内需，促进地方经济发展。岳池联社围绕经济形势和宏观调控的变化，认真贯彻落实“扩内需、促增长、调结构”的宏观经济政策，坚持“有保有压”，推行客户经理制，在风险可控的基础上，大力推进金融服务优化和信贷结构调整。一是倾力服务中小企业。对有资金需求的中小企业快速调查，快速决策、快速办贷，建立中小企业贷款“绿色通道”，增强其对县域经济发展的带动力。近两年，全县农村信用社累计发放中小企业贷款36562万元，较2007年多投放近3亿元。全县共有30余家企业与岳池联社建立了贷款关系，贷款余额达40761万元。重点支持的四川科伦药业广安分公司2008年总产值达29200万元，提供就业岗位894个；支持的金德茧丝绸公司带动全县10余万农户栽桑养蚕，户均增收1000元。二是积极促进商贸流通。创新推出城镇“三户”贷款、劳务展业贷款等品种，大力支持农民入城经商置业，外出务工人员回乡创业。近两年，全县农村信用社累放个体工商户贷款30268万元，余额达12700万元，助推全县个体工商户达2340户，县域城乡市场日趋繁荣。三是加大城乡城镇建设支持力度。加大对市政建设、旧城改造、城乡居民购房等的信贷投入，完善城市功能，实现以城带乡、城乡良性互动发展。近两年，围绕城镇建设累放贷款53600万元，促进全县新增小城镇面积1.8平方公里,新增县城面积1.5平方公里。

（五）实施“绿色信贷”，大力支持环境保护。按照建立“绿色银行”的精神，从“绿色信贷”抓起，严禁“双高”行业的贷款投放，坚决贯彻落实国家环保法律法规及信贷资金投向投量监管政策。一是实行绿色信贷机制，在信贷评审中严格执行环保“一票否决制”，严格控制对“三高”（高耗能、高耗水、高污染）企业的信贷投入，防止盲目投资和低水平重复建设。近两年，共谢绝投资不利于环保建设项目客户13户、资金3600余万元。二是发挥传统比较优势，不断创新产品，积极支持有利于环境保护、有利于改善生态环境的项目。三是结合自身实际，出台内部节能新举措，推行办公用品循环使用，严格控制公车使用，通过多种方式降低办公能耗，搭建能源管理平台，将全社的厉行节约活动不断推向深入，以实际行动支持国家节能减排政策。

（六）创新金融服务，提升金融支撑能力。 一是创新金融服务工具。在已开通农民工银行卡、大小额支付系统等现代支付体系基础上，面市发行具有银联标识和全国通存通兑功能的银行卡——蜀信卡15.3万张，并在县城投放ATM机2台，现代化、科技化的支付网络体系不断健全，金融服务能力大为提升。二是积极开展“送金融知识下乡”活动。针对农村地区金融知识普及率低，农民朋友对金融知识不甚了解的实情，通过柜面讲解、下乡走访、搭台宣传等方式，对贷款操作流程、贷款品种及选择运用、储蓄账户开立、金融理财、假币识别、残币兑换等实用的金融知识大力宣传，让金融知识为大众所用。三是着力优化农村金融生态环境。2008年，广安市农村信用体系建设工作在岳池联社平安、镇龙、北城3个机构成功试点，并率先在全市推广；至2009年4月，全县农村信用体系基本完成，信用乡（镇）的评定工作也紧张有序的进入筹备状态。四是全面推进反假币和反洗钱工作。按照上级行管、监管部门的工作部署要求，充分发挥地方金融作用，加强对反假币、反洗钱的宣传、调查和监测分析，严格操作程序，加强培训提高业务技能，有效预防和打击了造假、贩假、涉假、洗钱及其他严重犯罪。

（七）尊重员工权益，全面加强组织建设。一是通过进一步完善法人治理结构，成立了联社工会、联社团总支，员工权益保障平台不断建立健全，员工工作满意度不断提升。二是紧扣农村信用社改革发展计划，狠抓劳动用工制度改革，与全体员工重新签订了劳动合同，对全辖员工的养老保险进行了全面清理，并积极向地方社保移交；面向社会公开招聘具有大学文化的员工19名，团队人才结构进一步优化。三是加强党组织工作。先后培养入党积极分子7名，发展预备党员3名，预备党员转正3名。四是全面实施薪酬制度改革，根据省联社薪酬制度改革要求，完善工效挂钩办法，对各工作岗位、职责权限等进一步进行了明确，权、责、利相对等、相统一的机制逐步完善。五是切实关爱离退休职工，春节期间，联社党委和工会委员会在全辖开展了“送温暖，献爱心”活动，对退休员工代表、困难员工分别送去电热毯15床、现金9000元，增强了“信合之家”凝聚力。六是加大员工教育培训力度，完善人才培养和选拔机制，进一步增强广大员工的责任意识、大局意识、职业道德意识和案件防范意识，员工行为有效规范。近两年，联社共组织各项大型培训8次、1000余人次，员工的专业技能和综合素质大为提升，全年实现无案件事故安全运营。

（八）投身公益民生，力促社会和谐有序。一是加大对社会弱势群体的扶持力度。以小额农贷为有效载体，加大对基本生活保障困难人群、下岗失业人员和贫困学生求学或创业的支助力度。近两年，全县农村信用社累计发放扶贫贷款47800余万元，受益农户达1800余户；无偿资助贫困群众58户、180余人、金额14500元。二是全力支持抗震救灾。开辟抗震救灾“绿色通道”，对抗震救灾业务随时受理，及时审批，优先安排；充分发扬“一方有难，八方支援”的传统美德，积极向灾区人民奉献爱心。全县农村信用社向灾区捐款234,130元,其中职工个人捐款39,010元，单位捐款180,000元,党员缴纳特殊党费15,120元。三是积极投身“城乡清洁工程”热潮。按照地方党委、政府工作部署，扎实推进城乡环境综合环境治理，以实际行动努力为营造清洁、亮丽、环保的城乡环境贡献力量。四是全力以赴、千方百计地做好信访维稳工作，迎接奥运火炬在广安顺利传递和奥运会在北京胜利举行。近两年，共受理各类信访15件，办结15件，办结率和满意率均达100%。

二、问题解析

作为农村金融体系的重要组成部分和主导力量，岳池联社在支持地方经济、服务民生、奉献社会等社会责任履行上形式多样，内容丰富，成效显著，对经济社会和谐发展发挥着越来越重要的作用。但受机制建设、社会环境、历史痼疾、自身“内力”不足等内外因素的影响，农村信用社在履行社会责任上仍还存在不少问题和困难。

（一）市场经济利益先行，认识偏颇。在市场经济大环境下，利益先行成为所有企业经营管理的首要考虑因素无可回避。受其影响，农村信用社亦不能“跳出三界之外，不在五形之中”，在思想认识及实践行动中出于追求利润最大化的目的和短期效益，集中资源配置，重点支持回报率高的行业、大项目和高端客户，对一些社会弱势群体和带有公益性事业顾及相对较弱，对社会责任的认识不够，对履行责任的重要性意识不足，对企业履行社会责任的理论和方法缺乏了解。

（二）管理机制尚未健全，保障不够。目前，除2007年末银监会下发的《关于加强银行业金融机构社会责任的意见》外，没有出台其它关于银行业履行社会责任的相关制度办法。没有统一的“银行业社会责任指引”，没有相应的配套制度体系，没有科学合理的考核机制，很难使农村信用社正确、积极、高效地履行好社会责任。在实践中，由于没有明确的思路、要求、措施和制度保障，农村信用社虽然尽最大努力发挥好主观能动性，力求履行社会责任最大化，但在具体该履行怎样的社会责任、如何履行责任以及在面、量、度上的控制上、在履责不到位时该如何纠改上较为盲目，在一定程度上处于“游离”状态。

（三）政策帮扶措施欠缺，信心不足。一方面，农村信用社资金取之于农，理应反哺于农。历年来，农村信用社在支持“三农”建设上都倾注了许多政策性的因素。但从现实来看，农村信用社不仅没有得到政策优惠或优惠甚小，而且还承担着沉重的营业税、所得税等赋税，甚至还存在着一些部门、行业的限制和歧视，使支农高风险、高成本、低收益的农村信用社更是雪上加霜，难以承受。据统计，全县农村信用社2008年上交所得税、营业税及附加等各项税费达711万元;另一方面，法制建设不完善。我国合作金融的发展已逾半个世纪，但至今没有一套完整的法律规章，导致农村信用社在申辩、维权上始终没有可靠有力、强说服力的依据，找不到法律根源，有理说不清；或者是诉讼获胜但客户却无清偿能力,案件执行率较低,资金收回率更低。2007年至2009年10月末，岳池联社申请法院强制执行贷款案件19件，申请执行率37.25%，但执行完毕的仅3件，有效执结案件占总案件数的15.79；19件案件中，仅现金收回26.93万元，占应收现金的3.95%。“赢了官司输了钱”，更进一步削弱了农村信用社服务社会的能力，挫伤了信心和积极性。

（四）资金外流现象严重，资本缺少。由于国有商业银行及邮政储蓄系统内资金上存形成的“抽血”作用，农村资金大量外流，导致农村信用社有时在践行社会责任的过程中，面临突出的资金的大量需求与资金的大量外流之间的矛盾。在严重的资金“外流”现象下，农村信用社难以承受支农之重负。调查显示，近两年，在岳池县域各金融机构存款所占比例中，工、建、农行、邮政储蓄占71%，农村信用社占29%。从贷款比例看，工、建、农行、邮政储蓄占31%，农村信用社占69%，即农村信用社用29%的存款来源承担了69%的贷款发放，存、贷量的巨大反差由此可见，资金不足成为农村信用社支持地方经济社会发展的重大制约因素。

（五）历史痼疾较为突出，力不从心。一是受沿袭多年的计划经济体制、长期粗放经营机制和政策性干预以及承担巨大的社会改革成本的影响，形成了大量较难处置的不诚信客户、党政部门、企事业单位及公职人员等的不良贷款。目前，全辖四级分类不良贷款余额18747万元，占比9.26%,沉重的包袱让农村信用社的改革发展困难重重。二是职工文化水平偏低，老龄化问题严重，在用工上“近亲繁殖”现象未能根除，造成管理难、制度执行难，人才资源不能适应向现代金融改革者发展的内在需要。据统计，岳池联社员工平均年龄已近40岁；高中（中专）和初中学历的占16％，专科学历的占56%，本科以上学历的仅占28%；具备现代金融企业经营管理、风险管理、市场运作和业务创新等方面专业知识的高层次复合型人才匮乏。三是部分信用社的服务水平不高，员工的优质服务意识不强，态度不佳，“事难办、脸难看”还一定程度存在。四是管理水平滞后，呈现出严重的经验化和一体化，制度执行力不强，管理水平与业务经营发展不对称，内控制度不尽严密，优秀的企业文化难以建立。

（六）金融服务工具不足，创新乏力。农村信用社总体上存在金融产品的创新开发不足，适合县域及以下经济发展需求的金融产品少，而且同质化严重，现有产品使用率不高。信贷服务以小额信用贷款和抵押、担保贷款为主；中间业务发展未成气候；基金、股票等现代时兴的理财业务一方面受自身专业人才不足的影响，一方面受市场准入“门槛高”的限制，基本空白；银行卡的发行也受商业银行“先入为主”的影响，市场拓展履步维艰；金融产品及结构单一，许多产品没法推广，使用率不高，还不能完全满足现代农村经济发展对新的金融产品的多元化、分散化的需求。

（七）农村金融市场特殊，风险较大。农村信用社以“三农”为主要服务对象，农民的文化素质偏低，农村信用社在业务推广、宣传解释、贷款收回等方面偏难，不利于农村信用社的发展；农业是弱势产业，易受自然灾害和农产品产销的影响，在农业保险机制及补偿机制未建立健全的情况下，农户的还贷能力难以保证，易积聚信贷风险；农村自然条件差，经济、交通等欠发达，信用体系建设不尽完善，且随着改革开放的不断深入，农户举家外迁务工现象突出，信贷调查、管理都呈高难度、高成本态势。此外，县域规模企业、大型项目和优质客户较少，业务发展、市场开拓难度较大，在履行社会责任上，不容乐观的农村金融服务环境让农村信用社如何更好地履行社会责任进退两难。

三、对策建议

力的作用是相互的。经济社会的发展离不开农村信用社金融杠杆作用的推动，农村信用社的自身发展也不能脱离经济社会的大舞台、大市场。企业社会责任已成为银行业金融机构在全球化背景下自身经营行为的一种道德和文化。如何促使农村信用社更好地履行社会责任，形成公开透明的自我约束机制和社会监督机制；同时，促其将自身发展目标和社会目标统一起来，在履责中抓住市场机遇，提升农村信用社的社会责任影响力和声誉，加快推进自身建设和可持续发展，笔者认为，可从以下几方面着力解决：

（一）提升认识，培育有社会责任的企业文化

增强社会责任感，加强对员工的社会责任培训和普及教育，促使进一步深刻理解履行社会责任的重要意义，增强践行社会责任的理念和意识，科学认识企业追求和社会责任的辩证关系，做到眼前利益和长远利益、经济效益和社会效益有机结合。加强对员工忠诚度和敬业度的培养，加快劳动用工和薪酬制度改革步伐，尊重员工权益，增强队伍凝聚力。进一步把履行社会责任融入企业发展战略，积极参加社会公益活动，有计划、有目标，持续增大社会责任的投入，不断创新管理理念和工作方式，增强软性竞争力，努力形成履行社会责任的企业价值观和企业文化，实现企业与社会、政治、经济、环境的和谐、全面、协调和可持续发展。

（二）建全机制，促进社会责任良好履行

由相关行管、监管部门牵头，结合农村信用社实际，进一步明确社会责任的内涵，建立农村信用社自有的社会责任履行制度办法和指标体系，设立强制性和倡导性指标，将社会责任分为法律责任和道义责任，法律责任是必须无条件履行的，带有强制性；道义责任是鼓励履行的，带有自发性。同时，制定相应的实施细则和指标进度时间表，建立一套具有公信力的、系统的、客观的社会责任评级机制，进行考核，使农村信用社在社会责任履行中有章可循，有制可依，避免盲目。对社会责任履行评级高或履行效果好的，给予物质或精神奖励，或对其在政策扶持、纳税等方面给予优先考虑和优惠；对评级低或效果差的，则给予相应的惩戒，促使农村信用社较好的履行好社会责任。

（三）政府主导，构建普惠社会的金融体系

1.充分发挥小额信贷和微型金融服务业的作用。针对现有比较单一、竞争性不足的农村金融体系模式，难以满足大量缺乏担保抵押的农户和小型、微型企业的资金需求问题，进一步放宽对小额信贷和微型金融服务业的市场准入，鼓励发展适合农村特点和需要的小额信贷和微型金融服务，开放民营资本进入小额信贷和微型金融服务业的途径，最大满足农村居民的金融消费需求。农村信用社要发挥好传统小额信贷的传统优势，抢抓市场机遇，增强服务能力和竞争能力，履行好社会责任。

2.建立政策性农业保险制度。运用政府和市场相结合的方式，积极探索适合我国国情的政策性农业保险经营机制、发展模式和农业再保险体系；加大财政对农业保险的支持力度，增加财政对农业保险保费的补助资金，形成农业巨灾风险分散机制；切实发挥好公共财政作用，落实好扶贫、再就业、助学贷款贴息政策，提高财政资金的使用效果，增强农村信用社的抗风险能力和服务社会的可持续能力及信心。

3.建立政府扶持、多方参与、市场运作的农村信贷担保机制。鼓励政府出资的各类信用担保机构积极拓展符合农村特点的担保业务，也可由政府牵头出资、农民和农村企业参股，建立专业化信贷担保机构，采取市场化运作方式，主要服务于农民；有条件的专业合作社、涉农企业和协会组织创办针对农户和农村中小企业的担保公司。同时，积极开展对信用担保机构的信用评级，规范企业、担保中介、农村信用社之间的信用关系，整合各方面信用信息，预防担保中介失信带来的金融风险，以便于农村信用社能够可持续地支持“三农”发展，促进金融市场稳定。

（四）改进手段，努力为弱势群体提供优质服务

一是进一步健全贷款营销约束机制和激励机制，以充分调动基层信贷人员营销贷款、帮弱扶贫的积极性。二是进一步完善内控机制，在有效控制风险的前提下，降低贷款门槛，适度扩大授信额，简化贷款手续，扩大贷款规模，努力为社会弱势群体提供低成本、便捷、实惠的金融服务。三是积极争取扩大信贷权限，壮大资金实力，切实增强扶持弱势群体的能力。四是加强金融产品创新，加大对“三农”建设和社会主义新农村建设的支持力度，根据弱势群体的弱势实情和多元化需求提供全方位、多层次的金融服务，实现自身可持续发展。

（五）绿色施贷，促进地方经济社会可持续发展

一是以资源高效优化配置为出发点，认真履行环保责任，遵守“赤道原则”，优化信贷结构。在融资支持和贷款决策中，切实贯彻执行国家产业结构调整和节能减排政策，充分考虑社会和环境风险，防止信贷资源投向高能耗、低效益、污染严重、低水平重复建设的项目，主动从破坏、污染环境的产业、企业和项目中及时抽离和退出，引导资金和贷款流入促进环保的产业、企业和机构项目，实现资金“绿色配置”。二是积

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