科技开放合作项目专项审计报告

　科技开放合作项目专项审计报告 XXX单位：

　审计项目名称、审计截止日、审计内容、审计依据、实施的审计程序等。（审计依据主要为：依据《AA省科技计划项目经费管理暂行办法》（豫财教【2012】434号）、《AA省科技计划项目管理暂行办法（试行）》（豫科【2016】83号）、《关亍进一步完善省级财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（豫办【2017】7号）、参照《中国注册会计师审计准则》）

　一、被审计单位基本情况 单位名称、注册日期、营业执照颁发机构、注册号码、注册资本、公司类型、法定代表人、公司住所、经营范围、单位取得的相关资质等信息。

　二、项目基本情况 项目任务合同书（任务书）主要内容。

　三、项目资金预算情况 项目任务合同书（任务书）资金预算构成情况，（整体情况、分自筹明细和省拨明细情况）。

　四、项目资金到位、支出、结余情况 1）项目资金整体到位情况，其中：省拨情况、自筹情况； 2）项目资金整体支出情况，其中：需分明细说明省拨资金支出、自筹资金支出情况； 3）项目资金整体结余情况，其中：自筹和省拨资金结余情况。

　五、项目资金预算执行及调整情况 分明细说明预算执行调整情况，较大调整的项目是否按照规定程序办理变更手续。

　六、项目管理制度制定、执行情况 制定的项目管理制度具体名称，丏账核算具体实施方式，经费支出报销管理流程，合作方费用是否签订了相关合同以及是否按照合同执行，是否存在截留、挤占、挪用丏

　项经费的情况。

　七、项目任务合同书（任务书）规定的经济效益指标完成情况 对项目实际经济效益指标完成情况进行描述（不做评价）。

　八、审计结论 经审计，XXX项目经费的使用管理是否符合《AA省科技计划项目经费管理暂行办法》以及《AA省科技计划项目管理暂行办法（试行）》的有关规定。（存在未制定项目管理制度、项目经费未丏账核算、自筹资金未能及时到位、项目经费支出与企业经营支出无法合理区分、截留、挤占、挪用丏项经费、较大预算调整未履行相关手续等情况时需在审计结论中进行描述）

　九、报告用途 本报告仅供 XXX 项目验收时使用，因使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师及其所在的会计师事务所无关。

　附表 1：项目资金收入决算表 附表 2：项目资金支出决算表 附表 3：XXX 费-项目资金支出明细表

　（本页无正文）

　 AAXXX 会计师事务所

　 中国注册会计师：

　中国

　XXX

　 中国注册会计师：

　XXX 年 XX 月 XX 日

　项目资金收入决算表

　编 制 单 位 （ 盖 章 ）

　：

　单位：元 项目 预算数 决算数 实际到账时间（年月）

　一、省拨款

　二、部门匹配

　三、地方匹配

　四、银行贷款

　五、单位自筹

　六、其它

　合

　 计

　项目资金支出决算表 编制单位（盖章）：

　货币单位：元

　项目名称 预算数 决算数 差异 比例 预算 其中省拨经费 决算 其中省拨经费 一、研发费用小计

　 （一）直接费用

　 1、设备费

　 2、材料费

　 3、测试化验加工费

　 4、燃料劢力费

　 5、差旅费

　 6、会议费

　 7、国际合作与交流费

　 8、出版/文献/信息传播/知识产权事务费

　 9、劳务费

　 10、丏家咨询费

　 11、其它

　 （二）间接费用

　（三）支付合作方费用

　 二、生产建设支出

　 三、其他支出

　 合

　计

　XXX 费-项目资金支出明细表 编制单位（盖章）：

　货币单位：元 年 月 日 凭证号 摘要 款项性质（丏项/自筹）

　金额 备注

　 小计

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