财务部各工作岗位职责明细2022

财务部各工作岗位职责明细

一.财务主管工作职责

1.负责制定本公司内部财务管理制度,并领导,督促会计人员贯彻执行.

2.组织领导本公司会计核算,协调各会计岗位人员分工,检查审核会计核算结果.

3.加强日常财务管理和成本控制,为公司高层提供真实有效的会计信息资料

4.规划本公司税收计划,保证按时申报,及时纳税.

5.负责组织实施公司财产清查工作,保证资产帐实相符.

6.搞好财务部门人力资源管理,提高本部门整体业务素质.

二.总账会计工作职责

1.复核出纳转来的原始单据是否齐全完备,保证资金收支的完整及真实性.

2.设置公司总帐帐户,并根据原始单据编制会计凭证.

3.凭以登记各明细分类帐,并及时与总账核对,保证账账相符

4.核查公司产成品出库记录，按月监督仓库产成品盘点，保证账实相符。

5.核实公司固定资产变动资料，按月计提折旧，并编制固定资产报表。

6.核对业务部客户对账单，复核供应商对账单，编制应收及应付账款明细表，保证公司营业收入及支出的准确无误。

7.按月编制公司利润表，资产负债表等相关会计报表及主要会计指标说明，为公司经营决策提供数字依据。

8.完成公司安排的其他工作任务。

三．材料，成本会计工作职责

1．审查原材料收发的原始凭证是否齐全，手续是否完备，内容数字是否完整资准确。

2．根据核查无误的收发凭证登记原材料的购进，领用及退回，并随时与仓库日报表核对。

3．负责监督盘点公司原材料库存，保证账实相符。

4．按月核对供应商对账单，编制当月应付账款报表，并根据核对无误的对账单及相关单据填制付款申请书。

5．正确分配原材料成本，合理分摊制造费用及人工工资，为总账会计提供完整的产品成本报表。

6．核对外加工产品材料报表，正确核算外加工产品成本。

7． 完成财务主管安排的其他工作。

四．工资核算会计工作职责。

1．归纳整理公司相关工资文件，并针对工作实际提供修改意见及其他建设性意见。

2．整理汇总公司奖惩记录，考勤记录及生产统计等相关工资资料，及时准确核算员工工资。

3． 及时准确核算离职人员工资。

4．完成财务主管安排的其他工作。

五．税务会计工作职责。

1．催要供应商增值税进项发票，并及时认证。

2．负责开具本公司销项发票，并核算公司当月应交税金。

3．整理，归纳公司发票资料，编制凭证并据以登账。

5．保管，整理公司对外账务档案及税务资料。

6． 处理与税务有关的其他事项

财务部各岗位职责

职

务：财务部经理

工作内容：财务管理与控制，公司营运管理和控制，营运资金管理和控制，经营及财务管理的评价，年度审计，行政管理，人事管理。

工作职责：

一、财务管理和控制职责

1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经纪律严格执行公司所制定的财务管理和会计核算标准。

2、监督财务管理系统和控制程序的实施。

3、正确反映公司的经营业绩。

4、做好公司的财务、物资的有效管理。

二、公司营运管理和控制职责

1、根据领导决策，分析市场供求关系，制定公司年度预算，监督经营预算的实际费用及分析经营的执行情况。

2、组织资金筹措，监督资金使用。

3、根据营运需要，合理安排和控制资金使用。

4、编制资金流动表，及时掌握资金动向。

5、加速资金回放。

三、经营及财务管理的评价职责

1、运用各种对比，分析的方法，对公司的经营成果以及财务管理进行评价，为公司的经营决策提供资料。

四、会计年度审计职责

必须完成每年公司的帐目及反映公司经营成果的报表并由当地会计事务所审核。

五、行政管理

1、协调各部门之间的关系，配合其他部门工作的开展。

2、处理财务内部的事物工作。

3、协调外界有关方面的关系，做好与政府、银行、税务等部门的联系。

六、人事管理

1、按照所制定的财务管理系统及控制程序对员工进行业务培训。

2、培训员工对工作的责任感和不断进取的工作态度。

3、培训员工的集体主义协作精神。

4、根据员工的表现及时上级领导层提升奖奖惩制度分明，及时处理。

职

务：财务部副经理

工作内容：协助财务部经理处理日常行政工作事务 联系部门：公司各部门 工作职责：

一、根据公司所制定的年度预算，实施成本控制行政费用、营运费用及能源工程维修固定费用控制。

二、建立健全公司内部管理制度，监督公司资金管理、成本、费用、利润和财产管理，组织公司的全面经济核算，审核会计科目，进行收入、成本、费用、利润的专题分析，编制报表，保证各级核算的正确性。

三、建立一整套财务系统及操作程序。

1、财务系统：

A、财务系统：

B、总帐、应收帐、应付帐、总出纳、物资帐及各类明细帐和以表代帐的资料。

2、操作程序：

A、制定收入审计的核算程序。

B、制定各种所需的凭证、表格。

C、建立帐帐之间核对，帐表之间核对等工作制度，确保所反映的经济活动情况的准确性。

四、参与公司基本建设投资、固定资产改造、经济利益分配、经济合同签订重要决策，从经济管理的角度为领导提供参考数据。

五、拟定财务内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并与总经理或主管副总经理确定会计主管人员的人选，分配工作任务，监督各级主管会计人员的工作，及时准确编制财务报表，其中对外报送的财务报表要报领领导签章。

六、控制资金先使用审核各部门的设备、物资、计划和公司开支计划；
并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护公司经济利益。

七、审核公司的收益报告和利益分配报告；
监督财税计划和贯彻实施按期上交国家税费，协调公司同银行税务等有关部门的关系。

八、定期向总经理提出预算和决算报告，资产负债表给总经理审核同意后，组织贯彻实施。

九、负责财务部的日常行政管理工作。

职

务：财务部副经理 联系部门：公司各部门 工作职责：

一、协助财务部经理组织和领导公司的财务会计工作，对各项财务会计工作进行布置和核查监督财务计划的实施，及时了解，计划执行中存在问题，解决实际问题。

二、根据公司的实际情况制定有关财务管理制度和实施细则，监督各项财力制度，财经纪律和会计规则的正确执行。

三、参加公司有关经营管理活动的会议，协助财务部经理进行企业决策，审检每日销售日报表，向公司领导提供财会住处财务指导和改善公司经营管理的建议。

四、参与公司编制财务预算，制定工作程序和财力管理措施；
组织编制企业财务会计报表和统计报表。

五、制定和审查公司有关费用开支的手续程序，制定有效的会计核算系统，制止违反财务制度的现象发生。

六、保护公司的财产和物品财产管理的规定和报批手续，检查规定的执行情况。

七、负责财务部员工的人事安排和工资历，奖励的评定，负责财务人员的思想教育和业务培训。

职

务：总帐会计

工作内容：主要负责公司的财务系统，编制报表并协助财务部经理处理日常行政事务

工作职责：

一、处理总帐业务及编制损益表、资产负债表及所属明细帐。

二、处理应收帐、应付帐、总出纳、工资等帐目系统的业务。

三、做好成本控制营业核数的帐目，报表核对工作。

四、协助会计师事务所完成年度财务审计工作。

五、负责各类税收的申报。

六、负责各类保险的索赔工作。

七、处理会计部内部行政事务。

八、做好资料的存档。

九、严格组织纪律。

十、搞好内部分工，处理好各主管的工作关系。 日常工作程序：

一、在月初5日之前，总帐会计必须督促各分类核算部门按规定的时间做好各自的会计记帐凭证汇总表，并移交主管审核科目分类是否正确，然后转交总帐会计入帐。

二、根据不同性质的记帐汇总凭证，按照先后完成顺序编号逐一输入电脑进行期未结算，编制试算平衡表。

三、打印试算平衡表并及时核对有关明细表：

1、核对资产负债类明细之余额。

2、各银行日记帐及现金日记帐、应收、应付明细帐的余额。

3、若发现总帐与明细帐不符并要核对清楚，查明原因及时将调整后的数据反映在当期的财务报表中。

4、打印出明细分类帐并逐项核对达到帐表相符。

5、根据已发生的支出分别摊销有关费用分摊洗衣房的经营费用，员工餐厅费用、餐饮部门行政费用（包括低值易耗品、保险费用及各类经营性支出）。编制记帐凭证。

四、在完成上述工作的基础上，由电脑生成并打印以下各种财务报表：

1、资产负债表

2、损益表

3、财务报表说明书

4、主要经营指标完成情况统计表

五、营业部门利润表

1、废钢部利润表

2、PET事业部利润表

3、污水厂利润表

4、其他经营部门利润表

六、管理费用明细表

1、行政管理部门

2、销售部

3、工程部

4、人事部

5、保安部

七、财务报表的有关附表

1、公司各部门在册员工分类统计表

2、各部门工资分析表

3、工资及有关福利费用分析表

八、在完成上述工作的前提下，将有关资料归类整理装订成册以便备查。

九、配合年终会计事务所及税务等有关部门的查帐，根据编著要及时地提供有关资料及有效凭证。

职

务：成本会计

工作内容：主要负责对公司营业成本核算和费用及固定费用进行控制，监督和分析，同时对成本控制，收货部仓库实施行政和人事的管理。

工作职责：

一、业务管理、控制职责

1、成本管理：

A、根据餐饮部资料，制定出食物和饮品的成本。

B、根据财务系统和操作程序的要求建立一整套有

关帐目的控制表，以达到控制的目的。

C、运用正确的方法计算成本和费用，并要做到帐

帐相符，帐表相符。

D、定期出成本报告，分析总结公司营运成本费用

并提出合理的建议。

二、仓库管理

1、建立物资帐目系统及控制程序。

2、制定验收货物的控制程序，严格把好质量关。

3、进行市场调查，掌握物质价格。

4、做好信息工作，及时将有关资料信息反馈有关部门。

5、搞好与各部门的协调工作，协助会计做好对帐工作。

6、做好资料存档。

7、爱护公物设施，注意防火安全。

8、严格组织纪律洁身自爱，杜绝一切违法的思想和行为。

工作程序和制度：

一、日常工作程序

1、审查各部送来的仓库领料单。

2、核查仓库送来的记由联在电脑中确认发货数据记帐联存档。

3、审查收货部送来的收货记录，在电脑中进行数据确认存档收货记录。

4、审查关计算部门间的转货单。

5、根据餐饮送来的标准菜普计算出每一道菜及酒水的成本价格，为销售价格的制定提货依据。

6、月末对各仓库进行对帐及盘点，将实际盘点数汇总打印仓库盘点表。

7、月末到出仓库差异报告，报批后做调整。

8、每月底对各厨房及公司进行月末盘点整理后输入电脑打印一套各厨房，公司月末盘点表。

9、月末对商场进行盘点，并计算商场成本编制有关的记帐凭证送交总帐。

10、月末编制各部门文具用品、耗用一览表送财务总监查明。

11、月末计算当月食品、饮品成本及各种费用编制有关的记帐凭证送总帐会计。

二、对低值耗品及固定资产的控制

1、每月摊销固定资产及低值易耗品的费用打印出有关的报表，编制记帐凭证交总帐会计。

2、每年年末对公司所有固定资产及低值易耗品进行一交全面的盘点并编制盘点报告送有关领导审查。

一、物资报废处理

1、到部门送来的报损单，成本控制部门要及时到现场查看报损是否属实，报损的原因是否属实和合理。

2、报损单核查后要经成本部门签字后送交财务部经理或财务总监批准。

3、固定资产及低值易耗品的报损需经工程总监证实，经财务总监总经理批准后方可生效。

4、成本会计要及时将报损物品输入电脑，月末打印本月报损物品清单。

二、物品价格控制

5、每5天对菜单上物品的价格重新查价定价，确保公司利益，

6、每六个月对杂货表上的物品进行市场调查，及时高速因季节变化，而导致的不合理的价格。

7、日常对公司常用物品要进行抽样市场调查以确保其人价格的合理。

五、月末编制成本报告

1、全面概况分析。

2、食品与饮品成本分析。

3、预算成本与实际成本的比较；

4、

宴请及员工餐费成本一鉴表；

5、

仓库移动缓慢物品及过期食品项目表；

6、

公司各类物品存货情况一览表；

7、

各部车辆耗油情况。

职

务：仓库保管员

工作内容：主要负责保管公司营运所需要的物资 工作职责：

1、根据采购部送来的物资按发票的数量，单价验收货

物；

2、必须把好质量关；

3、负责保管食品、饮品、百货、工程用品、操作用品 等

营业所需物资；

4、仓库保管员必须保证仓库整洁每天打扫仓库卫生；

5、严禁仓库吸烟或吃东西、禁止闲杂人员进入仓库；

6、妥善保管仓库钥匙，合理放置货物，确保仓库物资

的安全及物品的质量；

7、仓库保管员要严格遵守职业道德、洁身自爱、杜绝一切违法的思想和行为；

8、每日下班前编著当天收货记录及收发汇总表；

9、了解部门对物品的要求和建设及时将信息反馈给成

本部门和采购部门。

二、工作制度与规则 （

一、）收货

1、保持工作环境的整洁，每天早上检查磅称是否准确；

2、每天收货前核查采购定单和采购备忘（品名、数量、规格、有效人签字）；

3、根据采购部送来的资料和用货部门的要求严格收货，如发现货物与订购的数量规格或单价不符合规定，即通知采购部或有关人员作出处理。

4、质量不合要求的不予收货并通知有关采购人员；
（1）质量和数量不合要求的物品，如果用货部门坚持要使用，必须收货记录单上详细说明并由负责人签字；

（2）已由部门领走的货物原则上不允许退货，特殊情况必

须上报成本部处理并在记录上记录；

（3）对无定单的货品或无货品的定单，收货人员不予收货；

（4）对已给验收的货物做出收货记录，并通知用货部门领货，收货、记录必须有供应商和部门收货人的签收认可；

（5）仓库收货时，仓库保管员要严格检查罐装食品、饮品

保质期的期限确定：

（1） 收货时距保质期限：本地采购为三个月，非本地采购为六个月，罐装啤酒一律为半年，瓶装啤酒一律为三个月；

（2） 不能按（1）条规定要求接收时，需要有效人士签有意见证实；

（3） 进口食品罐上所显示日期为到期日期，国产仪器上所显示的日期为生产日期，但一般有保持期限，凡进口物品必须有中文标签，无中文标签不得入库。

9、编制每日收货控制表，连同收货记录交成本控制审核。

10、多了解使用部门对货物的意见和建议，及时将信息反馈给采购部门对每日收货过程中出现的问题做好记录并及时送交成本部。

11、做好资料的存档，仓库主管必须经常检查仓库的实际库存数与帐面数是否一致。

12、每天一上班和临下班都必须检查各个仓库的情况，合理放置物品避免因保管不当造成的损失。

13、经常检查各种物品的库存数量及时合理地作出补仓计划。

14、仓库主管与采购部协调合作好，将应补仓的物品及时入仓，以避名断货。

15、填写补仓单时，应注明上次采购名、品牌、规格、库存量及采购量依照程序送交成本签批。

16、补仓单仓联及有关的采购定单送返仓库时必须检查以下内容：（1）是否补取消。（2）取消原因是否例题，应及时上报成本核算部。

二、发货

1、收到各部门送来的领料单，仓库主管要检查领料单的签名是否有效及完整，已经批准的领料单，不允许再增加品种和数量，如需要领菜种物品，要请重新出单据由经理级以上人士签名认可。

2、仓库保管员接到领料单检查部门所需之物品仓库是否有货，如断货物品到货，应立即通知使用部门领用。

3、在条件允许的情况下，保管员应事先将领料单上的物品备好，以缩知使用部门的取货时间。

4、及时将领料单的资料在电脑中登记汇入帐、出帐单价以本位币为准，有运费的物品要以摊运费后的单价为准， 将出帐后的领料单要及时送交成本部审核。

5、发货时必须以先进先出为原则。

6、要经常检查库存物品的质量，发现即将过期或变质物质要及时向成本部门报告。

7、发现已变质的物品要及时填写报损单，注明进货时间报损原因然后交成本部控制部门。

三、记帐（电脑帐）

1、按物品的类别设置物品明细帐，并进行物品编号。

2、记帐要及时、准确、如有错帐应及时上报主管并更正。

3、帐目资料必须每月打印分类整理存档，必须保证由帐目的连续性和完整性。

4、记帐过程中发现电脑问题必须立即上报解决。

四、对帐及实物盘点

1、每月15日、25日各仓库要自盘自查，及时上报检查中的问题并纠正。

2、月末要与成本部对帐，并进行实物盘点保证帐帐相符，帐物相符。

3、对有差异的项目，要到出明细注明差异原因，上报批准后做出调整。

4、月末盘点后制作一份移动缓慢物品及过期物品的清单送交成本部，月结时打印出仓库存货，并将清单副本送往各部 门以备领货时查阅。

5、盘点过程中发现由个人疏忽造成的损失，当事人负责赔偿经济损失。

职

务：前台收款

工作内容：主要负责公司的营运收入进行审核，监督、前台收款主管，前台收款领班和餐厅收款领班实施行政和人事的管理。

工作职责：

1、负责建立日间、夜间核数的审核操作及控制程序。

2、负责前台帐款结算的全部工作内容的督导和培训。

3、配合财务应收款主管解决挂帐客户结算，负责应收帐的帐单复查工作。

4、经常与前台接待经理和主管、财务应收款主管、客房经理和主管以及大堂值班保持联系，掌握客人的动向及付帐情况，以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。

5、向总经理、财务部经理报告住房客人拖欠帐项的金额，时间结算明细帐和解决措施。

6、向财务部经理报告所属员工的工作表现，评定员工奖惩和晋升情况解决客人在结算工作中的投诉其他有关问题。

7、完成财务部负责人安排的其他工作。 工作制度和程序：

1、按班次清点备用金、查阅所有交接班记录。

2、核对前厅接待处送来的客人入住记录，检查随入住记录送来的信用卡凭证的有效性，若入住资料不齐全或电脑记录不符，应立即退回接待处。

3、按付款的方式，预收客人入住押金，根据押金种类在电脑入帐，并作好记录。

4、检查客帐资料，及时向银行取及信用卡授权。

5、根据各餐厅送来的客帐单和总机，洗衣房等部门送来的收单，核对房号和签名后述入客帐。

6、根据当天升汇牌价及银行和公司的有关规定为客人输外币兑换，正确填写“兑换水单”并记录要点交易。

7、办理客人退房时，及时通知客房部和总机房，收回房门钥匙（若客人使用保险箱及时收回保险箱钥匙）。

8、通回客人的人民币或非证券压金时，开出退款凭证，扣除应收款费用之后退还客人，并要客人在凭证上签名作实。

9、审核每天对外结算的帐目单据（包括施行社、长包房、合约单位）数字是否正确各种单据是否齐全无误。

10、检查现金收付款及试算平衡表是否正确，确保各自种数字准备无误。

11、检查收款员的仪表、纪律、行为等是否达标按照店规严格要求下属员工。

12、每班结束后，以移交封的形式缴交当天的营业收。 职

务：餐厅收款领班 报告上级：前台收款主管 督导下级：餐厅收款员 职责规范：

1、帐单和凭证的审核。

2、餐饮收入报表的审核。

（1） 审核餐饮部帐是否与每班收银员报告一致。

（2） 审查餐单的结帐方式是否正确。

（3） 检查宴席订单的处理和结算。

（4） 审核招待单的手续是否完备和符合规定。

（5） 审核高级员工工作餐的实用、计算批示标准的

部分并转入员工帐户。

（6） 审核餐饮的折扣，项目和单据的取消手续是事

完备。

职

务：总出纳

工作内容：主要负责公司的现金管理 工作职责：

1、负责所有收银点现金收入和转帐票据的收集、整理占核以及送存银行或到银行办理托收事宜。

2、负责支付公司各部门报销帐款的现金。

3、负责保管一切有价证券。 工作制度和程序：

1、负责现金收入管理、当日营业收入必须上缴银行严格划分收与支出的界限不允许挪用营业收入。

2、不允许有白条及预支单抵库现象。

3、检查一切收、付缴收业务凭证，做到有凭证有审批手续完备，项目内容清楚齐全，大小定金额相符合。对检查无误的凭证及时办理收、付、缴业务。

4、负责管理人民币、外汇券人民币备用金掌握结算付款的管理规定。

5、负责编制公司每日资金报表和银行存款每日报告。

6、每日上班打开保险柜，由主管监督（或由二人互相监督）取出各收款员交来的收款袋与交款签名单，核对是否相符，如出现不相符现象应立即查找原因。

7、在总出纳与银行送款员互相监督下，将每个交款袋逐一打开，不能与其他相混，清点现金及支票与交款袋上无填要现金数字核对是否正确相符，如不相符应及时让有关人员查找，并查清情况直到相符为止。

8、采用不定期的抽查方法检查库存现金情况。

9、严格执行现金清点盘点制度每日核对库存现金，做到帐款相符确保现金的安全。

10、妥善保管各种收、付款证和公司鳘日收入报告要及时整理归档，做到有条不紊。

职

务：电脑机房主管

工作内容：主要负责公司电脑的正常运作及公司管理款件

的开发

工作职责：

1、负责电脑设备维修保养工作，使电脑系统正常运作，有效地处理会计业务文字工作和信息存储。

2、负责与有关电脑公司的业务联系和技术洽谈。

3、监督和检查计算机属操作人员执行使用设备操作程序和信息管理制度。

4、指导电脑操作员工作、妥善解决各种疑难问题。

5、监督计算机系统使用情况，防止计算机病毒，计算机系出现问题及时报告财务部经理。

6、负责督导和培训电脑操作员业务技术，考评员工工作效益和工作质量。

7、完成财务部经理安排的有关电脑操作的其他工作。

职

务：稽核

工作内容：主要负责对公司的各项经营活动费用有关付

款事宜

工作职责：

1、严格遵循客用现金支付的有关规定报销，然后转交财务总监、总经理审批。

2、对支付不同种类的货款时，需认真核对有关凭证付款依据以采购定单为准，如发现采购订单、收货记录，购货发票等互相之间有差异时应同有关部门及时核对清楚后方可生效。

3、同公司长期合作的供货商，并遵守送货后付款的有关记录，如有差异及时调整以减少月底集中对帐的工作量。

财务部出纳员职责

一、基本操作规范

1、负责日常的现金收支工作，对于收到的支票，要及时送存银行，现金留存适度。

2、根据记账凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”做到日清日结，账实相符。

3、及时与银行对账单核对，确保银行存款余额准确。

4、每月终了核对现金和银行存款日记账，做到与总账相符。

5、每月配合财务经理及主管核查库存现金。

6、对公司员工的借款单及领取的支票及时催还，对于超过壹万元的借款当月必须结账，特殊情况特殊处理。

7、对于报销凭证必须见到三方签字才可以支付。

8、负责各种发票的购买、领用及保管（包括增值税发票）。

9、

二、报销制度

1、星期

二、五未规定报销日，如果特殊情况，另议。

2、报销采取三级审批制度，对于部门经理可以控制的费用报销必须先由部门经理签字同意，财务部经理负责审核原始凭证的真实性、合法性、准确性，然后报总经理审批、签字，方可报销。

财务部主管会计职责

一、在总经理的领导下管理包括会计基础工作在内的所有会计工作，对外负责，并配合财务净进行定期的内部自检。

二、审核记账凭证，并根据记帐凭证登记会计账簿；
定期与记账凭证汇总表进行对账。

三、统计往来客户的挂账情况。

四、登记商品库存明细账，协助市场部及时收款和采购部及时汇款，尽量避免资金的流失和库存的积压，按期与各往来挂账单位对账。

五、每月终了，根据记账凭证汇总表登记总账，并编制资产负债表及损益表。

六、负责每月纳税申报，及时注意公司收入状况和税负动态，考虑

1 合理纳税问题，并负责纳税年检等有关事宜。

七、每月编制公司所需要的各种报表，各部门费用支出表于每月 日之前向各部门报送上月实际费用支出数据；
财务报表于每月 15 日之前向总经理报送上月财务数据。

八、编制每月纳税申报所需的各种报表，此表一式三份，将留存的一份妥善保管；
税务申报表于每月10日前向税务局提交纳税申报，

九、负责接待外部审计和税务稽查。

十、月终与财务经理配合盘点现金库。

财务部经理职责

一、在总经理的领导下组织、管理包括会计基础工作在内的所有会计工作，对内负责，做好总经理的参谋和助手。

二、协调好财务部内部工作，根据实际情况进行合理的分工，随时检查每个人工作的完成情况，及时组织会计人员进行业务培训。

三、定期检查内部账目以便发现问题，及时调账。

四、设置会计科目、明细科目，建立会计账簿。

五、根据单位日常发生的会计业务，审核原始凭证并据以编制记账凭证，负责核对售后部有关往来款项。

六、定期复核、汇总记账凭证、编制记账凭证汇总表。

七、负责审核费用报销的合法性、合理性，及原始凭证的核对。

八、登记费用账，每月终了编制费用报表，监督公司的费用支出。

九、根据行政人管部编制并报主管经理审核签字、经总经理批准的工资表，于每月5日之前向员工发放上月工资。

十、根据行政人管部编制的社会保险申报表进行保险费的缴纳工作。

龙祥宾馆内部文件

有关事项：财务部各岗位职责

工作细分：财务部人员 发文部门：人力资源部

文件编号：LXH06-09-29 发文日期：2006.09.20

执行日期：2006.09.21 签

发：
(执行总经理)

发 送：财务部经理/采购部经理/主管会计、总出纳、电脑网络管理员/夜审员、采购员、仓库管理员、总台收银

抄 报：张仁平总经理/张富林书记

[目的要求] 为了加强财务管理，健全现代企业制度，规范财务会计工作，维护宾馆的合法权益，特发布财务部各岗位职责。

财务部经理岗位职责：
[具体内容]

1、组织呈报各种财务报表，督促检查日常的会计核算工作。

2、遵守国家的相关财务法规和财务制度。

3、控制现金收支和银行帐户，按时编制每月的现金流向表，并按时向上级部门呈报。

4、负责审核应付款并建立付款制度，保证资金支付合理、合法、安全。

5、控制成本和资本开支，建立必要的管理制度，严格审查合同。

6、负责各部门的各种直接间接费用，分摊控制和费用分配，并随时通报各部门的费用支出情况，调查解决出现的问题。

7、负责各种合同、协议及保险协议的审查。

8、遵照国家规定按时上缴各种税费及报表。

9、按时编制每月经营预测。

10、负责监督控制饭店的财务政策和财务程序的正确执行，对任何偏离饭店财务制度并使饭店财产遭受损失的任何行为，进行调查，并予以处理，同时上报执行总经理和总经理。

11、负责编制统计资料报表，为每月财务报表提供必要的资料。

12、审核前台抵减收入的各种凭证，并及时将有关情况与夜审、应收款等部门进行沟通，保证收入及时进帐。

13、负责监督各经营收入口的财务收支情况。

14、审核备用金支出凭单，并在凭单上签字。

15、协助总经理提高饭店整体经营水平，做好总经理的参谋和助手。参加各项战略的经营预测，风险资金动作。

16、根据实际工作要求，不断地对现有财务政策和操作规程进行补充、修改和发展。

17、负责对采购、收货、保管的监督控制。

18、协调好与税务、金融、保险等相关单位的关系。

19、负责本部门人员的管理和培训，做好奖惩以及部门培训。

主管会计岗位职责：
[具体内容]

1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作，负责财务部帐务 管理工作；

2、认真贯彻、执行各项财务制度，严格遵守财经纪律，保证财务帐目及 报表的明细、清晰、准确和完整，不断提高财务会计的工作质量；

3、抓好成本费用管理、预算管理、会计核算等工作，为财务部经理当好 参谋助手；

4、负责帐簿的管理工作，做到日清月结不得积压，借贷发生额每页帐上 均须有累计数，余额必须按日及时结出。月终必须做帐上的月结工作；

5、负责审核会计凭证的准确入帐；

6、负责总帐、各明细帐的管理，各项税金、应缴款项和费用的计提、上 缴、摊销以及凭证的填制及电脑录入、记帐以及各种明细帐的打印工作；

7、加强对宾馆内部个人借款及往来帐的管理，及时对各种借款进行当月 清理；

8、负责商场帐务的管理工作；

9、负责宾馆固定资产的管理，对固定资产的增加、转移、报废，外借等 进行审核，并报财务部经理、执行总经理、总经理做最后审批；

10、组织编制各种内部会计报表，负责向总经理、执行总经理、财务部经 理报告财务状况和经营成果；

11、根据宾馆和部门需要，提供会计核算数据。

12、负责对外会计报表的编制和呈报，审查对外提供的会计资料；

13、负责合同和会计档案的管理工作；

14、要监督仓库的月末盘点，并按月末盘点表与帐簿核对，出现差异要及 时查明原因，按规定办理报批和调整帐目，做到帐实、帐帐、帐表相符；

总出纳岗位职责：
[具体内容]

1、贯彻现金管理制度，把好现金收支关，根据稽核人员签章的凭证复核，办理款项收付。库存现金保持在规定的限额内，超过部分要及时存入银行。不得以白条抵冲现金，更不得挪用现金。

2、建立健全现金、银行各种账目，根据办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行日记账，并结出余额。现金账余额与每月库存现金核对，做到日清月结。

3、负责管理外币资金、本币资金、备用金，掌握结算付款的管理规定，并计算收付财务费用。负责现金收入、票据及银行存款的保管、出纳、记录及管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制送款簿，及时存入银行。

4、负责签收、整理和保管各种支票、汇票、本票等，及时办理银行结算业务，随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票和远期支票，不准出借银行账户。妥善保管各类空白支票、空白收据。严格按照规定用途使用，要设立专门的登记，认真办理领用注销手续。

5、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。

6、负责编制“酒店每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”。

7、每日上班打开保险柜，由主管会计监督（或由二人互相监督）取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名单，核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找原因。将每个“交款袋”逐一打开，清点现金及支票。

8、将现金、支票分别填写送款簿，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行，办理结算转账 。

9、审查现金的送款簿存根，各种支票、汇票、送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证，再按本币、外币分别汇总编制，报财务部经理审查批准、签章，然后存档。

10、妥善保管各种收、付款凭证和酒店“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条有理。

11、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金和零用金，做到账款相符，确保现金的安全。

12、负责所得税总扣缴申报事项。

13、完成财务部经理安排的其他工作。

电脑网络管理员岗位职责：
[具体内容]

1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作；

2、负责宾馆电脑网络系统、计算机设备、打印机、UPS电源以及交换机等设备的正常运转。

3、负责宾馆网站建设，制作优良精美的网页，维护宾馆形象，配合总办、人力资源部对外宣传宾馆，并对宾馆网页内容进行经常更新。

4、负责宾馆内部局域网的正常工作运行，保证网络畅通；

5、负责对宾馆所有操作计算机的员工进行必要的计算机知识、以及打印机 等设备的操作规范的培训，使其能够正确使用计算机设备；

6、负责对所有计算机操作员工进行网络安全知识培训，告诫员工不能私自 携带使用光盘、软盘，保证系统安全运行，督促操作人员严格执行电脑管理规定和操作程序，保证电脑主机、终端机、打字机的正常使用；

7、负责宾馆所使用的管理软件及其他一些应用软件的日常维护工作，保证 软件的正常运行。

8、对电脑等设备进行经常性维修、保养工作，如有故障及时排除；

9、对使用电脑终端违反操作规定的行为进行干预，并作出记录，提出处理 意见，向财务部经理报告；

10、及时处理前台及其它网络系统岗位工作中出现的网络系统故障问题，确保前台及其它岗位网络系统的正常运行；

11、对一些不能解决处理的网络系统问题，及时与系统软件公司联系，并准确提出网络系统故障所在；

12、负责酒店管理软件中每位操作员工的工号、密码设置。

13、负责酒店管理系统中酒店信息的配置及更改。

14、负责宾馆门锁、制卡系统的正常运行。

15、负责宾馆计算机操作员工更新知识的培训。

16、负责对本岗位所使用电脑的日常清洁和基本维护。

17、完成上级领导临时安排的其他工作任务。

夜审员岗位职责：
[具体内容]

1、执行主管会计的工作指令，向其负责并报告工作；

2、负责宾馆当日各项营业收入的稽核以及各收银点收银机的清机工作；

3、负责对宾馆当日营业点交来的各种帐单、票据和每班的收款报表进行稽 核；

4、核对总台客房出租情况与房务中心的客房使用情况报告是否一致，发现 问题及时联系以确保当日出租情况的正确性；

5、核对当日每种消费项目明细表；

6、稽核各种优惠折扣手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表；

7、稽核未离店住客的应收帐款；

8、完成餐饮部、房务部等营业部门的夜间营业收入日报表；

9、应承担因失职造成的逃帐、漏帐、错帐的责任；

10、完成当日酒店营业收入情况报表；

11、将审核过的营业收入交日审；

12、记录收款工作中存在的问题，对夜间未能处理的事项做好交班记录；

13、应承担因失职造成的逃帐、漏帐、错帐的责任；

14、服从主管会计的安排，配合做好其他工作。

采购部经理岗位职责：
[具体内容]

1、负责物资采购部全面工作，提出宾馆物资采购计划，报执行总经理、总经理批准后组织实施，并确保各项采购任务的完成。

2、对宾馆各部门物资需求及消耗情况进行调查研究，熟悉各种物资的供应渠道和市场变化情况。

3、指导并监督下属开展业务，不断提高业务技能，确保宾馆物资的正常采购量。

4、完成宾馆种类物资的采购任务，并在预算内尽量减少开支。

5、对宾馆的物资采购合同负重要责任，熟练掌握宾馆所需各类物资的名称、规格、型号、单价、用途和产地，检查购进物资是否符合质量要求。

6、检查合同的执行和落实情况，参与大批量商品订货的业务洽谈。

7、负责审核年度各部呈报的采购计划，统筹策划和确定采购内容，减少不必要的开支，以较少的资金保证最大的物资供应。

8、认真监督检查各采购员的采购进程及价格控制。

9、在部门经理例会上，定期汇报采购落实情况。

10、每月初将上月的采购任务、完成及未完成情况逐项列出报表，呈宾馆总经理、执行总经理及财务部经理，以便于领导掌握全宾馆的采购情况。

11、负责督导采购人员在从事采购业务活动中，讲信誉，不索贿、受贿，并与供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下进行合作。

12、负责部属人员的思想教育、业务培训，开展职业道德、财经纪律、法制观念的教育，使所属员工提高工作水平和思想水平。

采购员岗位职责：
[具体内容]

1、掌握宾馆各部门物资需求及各种物资的市场供应情况，掌握财务部及采购部对各种物资采购成本及采购资金控制情况，熟悉各种物资的采购计划。

2、严格审核合同款项，订购业务必须上报经理，经研究后方可实施。

3、采购物品应做到择优选择、物美价廉。时鲜、季节性物资如部门尚未提出申购计划，应及时提供样品、信息，供经营部门参考。

4、经常到柜台和仓库了解商品销售情况，以销定购。积极组织适销对路的货源，防止盲目进货。尽量避免积压商品，提高资金周转率。经常与仓库保持联系，了解库存情况，全面掌握库存商品情况，有计划、有步骤地安排好各项事务。

5、严格把好质量关，对不符合质量要求的要坚决拒收。根据销售动向和市场信息，积极争取订购货源，按“畅销多进、滞销不进”的原则，保证货源充足。

6、各部门急需的物品要优先采购，并做到按计划采购。认真核实各部的申购计划，根据仓库存货情况，订出采购计划。对常用物资按库存规定及时办理，与仓库员经常沟通，防止物资积压，做好物资使用的周期性计划工作。

7、严格遵守财务制度，遵纪守法，不索贿、受贿，在平等互利的前提下开展业务活动。购进物资要尽量做到单据（发票）随货同行交仓管员验收，报账要及时，不得随意拖账挂账。

8、努力学习业务知识，提高业务水平，接待来访业务要热情有礼，外出采购时要注意维护酒店的礼仪、利益和声誉，不谋私利。

9、严格遵守宾馆的各项规定制度，服从上级领导的分工安排。

仓库管理员岗位职责：
[具体内容]

1、物品入库必须严格检验，根据申购的数量及规格，检查货物的有效期、数量、质量符合要求方可入库。

2、在货物入库时，物品装卸要轻拿轻放，分类码放整齐，杜绝不安全因素。

3、加强对库存物资的管理，落实防火措施和卫生措施，保证库存物资的完好无损、存放合理、整齐美观。

4、物品到货要及时入帐，准确登记。

5、发货时要做到按规章制度办事，领货手续不全不发货，如有特殊原因，需得到领导审批后方可出库。

6、发货后要及时按出货单并办理物品的出库手续，登记有关的帐卡。

7、经常与使用部门保持联系，了解物品的使用情况，要做到在保证饭店供应前提下，不断货，不积压，使各种物资周转灵活，缩短存放时间，少占资金。

8、积极配合部门做好每月的盘点工作，做到物卡相符、帐卡相符、帐帐相符。

总台收银人员岗位职责：
[具体内容]

1、执行主管会计的工作指令，向其负责并报告工作；

2、负责住店客人各项费用的结算工作；

3、严格按规章制度和工作流程进行业务操作，严格总台备用金管理，健全备用金的交接制度；

4、熟练掌握各种经营品种的价格，准确开列发票帐单；

5、负责与房务部前厅核对房态，对前厅转来的住宿登记单等单据进行检查核对，发现情况及时通知前厅更正；

6、核对各部门已输入电脑后转来的客人帐单如：餐饮、长途电话、娱乐、洗衣费等消费，按户入帐，及时将无系统控制营业点客人消费单转总台入帐，发现差错及时通知有关部门更正；

7、做好客人签单挂帐工作

8、每天及时检查电脑内客人的消费情况，发现超过信用限额要及时催讨，以免发生逃帐，因工作失职造成的逃帐、漏帐、错帐要负责赔偿；

9、做好离店客人的结帐、收款工作、提供准确快捷的优质服务，并负责旅行团队及长住户、公司、单位帐单结转，认真办理内部转帐手续；

10、客人最后离店结帐时，严格按照结帐程序结帐；

11、负责客人消费档案的管理工作；

12、保管好帐单、发票，并按规定使用、登记；

13、每班工作结束后，及时解交当班营业款、当班报表和帐单，编制当日营业日报表；

14、认真做好交接班手续和交班记录工作；

15、做好设施设备的维护保养工作和环境卫生工作。

财务部各岗位职责

目 录

部门经理岗位职责 ··································································· 3 部门副经理岗位职责 ······························································· 5 部门主管岗位职责 ··································································· 7 营业室主任岗位职责 ······························································· 8 总账会计岗位职责 ··································································· 9 收入管理岗位职责 ································································· 10 成本管理岗位职责 ································································· 11 资产管理岗位职责 ································································· 12 出纳管理岗位职责 ································································· 13 费用报销岗位职责 ································································· 15 税金管理岗位职责 ································································· 16 综合分析岗位 ········································································· 17 会计档案管理岗位职责 ························································· 18 计费复核岗位职责 ································································· 19 计费岗位职责 ········································································· 19 进出口台岗位职责 ································································· 20 检算复核员岗位职责 ····························································· 21 检算员岗位职责 ····································································· 21

1 统计岗位职责 ········································································· 22 计划、法务管理岗位职责 ····················································· 23 基建管理岗位职责 ································································· 24

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部门经理岗位职责

1、掌握国家的财经政策、法规、条例和上级有关主管部门制定的财会、计划统计、工程建设的制度规定及管理办法，结合公司实际组织制定本公司的规章制度，并负责贯彻实施。

2、参加公司生产经营管理会议，参与经营决策，当好公司总经理的参谋和助手。

3、负责组织公司生产经营发展战略目标和规划、生产经营发展预算、财务预算的编制、上报、分解与下达，监督、检查预算的执行情况。

4、负责公司财务绩效指标的全面兑现。协调相关部门，加强预算、资产、负债、收入、成本、费用等管理，不断提升公司经营绩效管理水平。

5、负责组织公司经营绩效分析工作。每月组织编写公司经营绩效分析，按公司要求召开经营绩效分析会，总结经验，查找问题，制定措施。

6、负责公司财务风险管理。组织建立完善公司内部控制制度，堵塞管理漏洞，提高公司内部控制管理水平。

7、负责参与经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、技术改造，以及费收价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。

8、负责公司成本费用的管理控制，严格执行成本物资审批权限和费用报销程序，每月开展成本专题分析，重点加强变动生产性成本的管理控制。

9、负责组织资产的价值核算与管理。每年至少开展一次全面的清产核资工作，确保固定资产账实相符。对公司泊位、场地、机械的使用情况进行系统分析，发挥现有资源最大效能。

10、负责公司债权债务管理。加大应收款项收取力度，合理控制应付款项额度，指导督促财务相关岗位定期核对清理往来账。

11、负责与财政、税务、审计、金融部门的联系，处理好相关方关系，及时掌握财政、税务动向。

12、负责组织公司工程项目的建设、维修，审核工程预决算。

13、负责部门安全管理。组织部门安全教育，严格执行岗位安全责任制，定期开展安全自查活动。做好办公室用电安全、消防安全，做好财务系统风险点控制，加强资金、档案、经营信息资料的安全管理。

14、负责组织本部门人员学习政治、学习业务技术、学习现代化管理方法，不断提高人员的素质和管理水平。

15、负责组织建立本部门人员岗位职责，对本部门人员工作绩效进行考核评价。

4

16、负责公司“队级经济实体”建设、“对标管理”和信息预警机制建设等工作，推进公司的管理提升、绩效大上。

17、完成上级领导临时布置的各项工作。

部门副经理岗位职责

1、认真贯彻执行国家的财经政策、法规、条例和上级有关主管部门制定的财会、计划统计、工程建设的制度规定及管理办法，严格实施本公司的各项规章制度。

2、参加生产经营管理会议，参与经营决策，当好领导的参谋和助手。

3、协助部门经理组织公司生产经营发展战略目标和规划、生产经营发展预算、财务预算的编制、上报、分解与下达，监督、检查预算的执行情况。

4、协助部门经理完成公司财务绩效指标的全面兑现。协调相关部门，加强预算、资产、负债、收入、成本、费用等管理，不断提升公司经营绩效管理水平。

5、协助部门经理组织公司经营绩效分析工作。每月组织编写公司经营绩效分析，按公司要求召开经营绩效分析会，总结经验，查找问题，制定措施。

6、协助部门经理加强公司财务风险管理。组织建立完善公司内部控制制度，堵塞管理漏洞，提高公司内部控制管理水平。

7、协助部门经理参与经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、技术改造，以及费收价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。

8、协助部门经理加强公司成本费用的管理控制，严格执行成本物资审批权限和费用报销程序，每月开展成本专题分析，重点加强变动生产性成本的管理控制。

9、协助部门经理组织公司资产的价值核算与管理。每年至少开展一次全面的清产核资工作，确保固定资产账实相符。对公司泊位、场地、机械的使用情况进行系统分析，发挥现有资源最大效能。

10、协助部门经理加强公司债权债务管理。加大应收款项收取力度，合理控制应付款项额度，指导督促财务相关岗位定期核对清理往来账。

11、协助部门经理加强与财政、税务、审计、金融部门的联系，处理好相关方关系，及时掌握财政、税务动向。

12、协助部门经理加强本部门安全管理。组织部门安全教育，严格执行岗位安全责任制，定期开展安全自查活动。做好办公室用电安全、消防安全，做好财务系统风险点控制，加强资金、档案、经营信息资料的安全管理。

14、协助部门经理组织本部门人员学习政治、学习业务技术、学习现代化管理方法，不断提高人员的素质和管理水平。

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15、协助部门经理抓好公司“队级经济实体”建设、“对标管理”和信息预警机制建设等工作，推进公司的管理提升、绩效大上。

16、完成上级领导临时布置的各项工作。

部门主管岗位职责

1、认真贯彻执行国家和上级有关主管部门计划统计、工程建设的法令、法规和政策规定。

2、负责编制公司生产经营发展战略目标和规划，制定公司经营计划目标和计划执行的监督管理。

3、根据公司的战略目标和规划，对年度生产经营发展进行预测，编制年度生产经营发展预算。

4、根据集团目标责任书，结合公司各单位的实际情况与公司发展要求，科学、合理分解各项指标，完成公司级目标责任书的制定。

5、负责公司计划管理工作。对生产经营计划的落实情况进行检查、监督，加强对生产经营运行的过程控制，为公司经营决策提供依据。

6、负责公司综合统计工作。确保统计系统有序运行，统计数据准确、无误。

7、负责公司工程建设管理。编制年度计划，对工程管理工作进行全面检查、监督、考核。落实岗位安全责任制，

7 对公司投资新建、扩建、改建、维修项目的“三同时”和“文明施工”、施工质量全面负责，确保施工安全。

8、负责公司法律事务等相关业务。对公司的法律事务全面负责，依法保障和维护公司的合法权益。

9、负责公司部门、基层队负责人的业绩考核、单项绩效考核和机关部室月度考核等工作。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

营业室主任岗位职责

1、认真贯彻执行《交通部港口收费规则》，严格落实公司有关收入管理规定，严格执行公司签订的协议。

2、负责进出口台业务的管理，严格落实为货主服务“三项原则”。

3、负责收入检算、计费工作，全面掌握收入进度，确保收入颗粒归仓，保证公司实现收入指标。

4、负责收入各个环节的内外部协调，保证各项单据传递及时，基础数据完整、准确。

5、负责收入基础数据的统计分析工作，及时为部门经理提供信息。

6、负责对理货单据批注数据的及时性、准确性进行监督检查。

7、负责对业务部杂作业收入、库场队过磅收入进行核8 查，确保不漏收、不少收、不错收。

8、负责检算、费收各项单据及收入协议的装订保管工作。

9、严格履行岗位安全责任制，确保分管数据信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

总账会计岗位职责

1、认真贯彻执行公司会计制度，严格落实公司各项财务管理规定。

2、负责按照公司会计制度的规定，结合公司生产经营实际设置会计科目、会计凭证、会计账簿和会计报表。

3、负责月度会计报表的编制、审核、报送工作，确保数字真实、计算准确、内容完整、报送及时。

4、负责会计凭证的审核，确保原始凭证合法、合规，内容真实，手续完备，数字正确；
记账凭证所列会计科目科学合理、准确无误。

5、负责公司债权债务的日常管理工作，组织协调各相关财务人员加强分管债权债务的管理，控制往来款项的总额及账龄。

6、负责公司各项财务指标的统计、汇总、传递工作，满足公司内外部的财务信息需求，确保数字准确，报送及时。

7、负责组织财务决算工作，全面协调相关部门、岗位，

9 统筹安排工作进度，做到数字真实，计算准确、内容完整、说明清晰、报送及时。

8、负责接待财务系统审计事宜，接受财政、税务、审计等部门的检查，如实提供检查所需各项财务资料。

9、严格履行岗位安全责任制，确保分管财务信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

收入管理岗位职责

1、认真贯彻执行公司会计制度，严格落实公司各项财务管理规定。

2、负责检查费收规章制度执行情况和协议执行情况，掌握每月的收入进度，确保收入颗粒归仓，顺利实现收入指标。

3、负责公司收入会计核算和分析报表的编制、上报，确保数字真实，计算准确、内容完整、报送及时。

4、负责收入分析与管理，详细分析货种结构、价格调整等因素对收入增减变动的影响，总结经验，查找问题，制定措施。根据公司实际，不断修订完善公司收入各项管理规定，提高公司收入管理水平。

5、负责应收账款管理，坚持每周制定下发清欠计划，每月召开资金专题会，保证每半年全面函证一次，督促开发人员及时回收资金，应收账款余额控制在公司规定的指标以10 内，账龄控制在3个月以内，杜绝呆账、坏账的发生。

6、负责预收账款的管理，及时核对清理，年末将确实无法支付的预收款项报上级部门审批后，及时处理。

7、负责营业税金及附加、河道管理费、地方教育附加、印花税的计提工作，确保数据准确。

8、负责港建费报表的编制、上报工作，确保报表数字真实，计算准确、内容完整、报送及时。

9、严格履行岗位安全责任制，确保分管财务信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

成本管理岗位职责

1、认真贯彻执行公司会计制度，严格落实公司各项财务管理规定。

2、负责公司成本会计核算和分析报表的编制、上报，确保数字真实，计算准确、内容完整、报送及时。

3、负责公司成本分析与管理，详细分析各成本要素构成和增减变动的原因，总结经验，查找问题，制定措施。根据公司实际，不断修订完善公司成本各项管理规定，提高公司成本管理水平。

4、负责库存材料管理，定期与安技部材料管理员对公司基层队库存材料的清查盘点，确保账卡物相符。

5、负责职工住房公积金管理，做好公积金汇缴、调整、

11 变更、转移、提取和发放工作，妥善保管职工提取公积金相关资料，避免丢失。

6、负责在册职工、农民工、退休职工工资、奖金的审核、发放，确保数据准确无误，发放及时，做好工资单及奖金发放明细的保管工作。

7、负责社会统筹费汇缴数据的审核监督，严格按照法律、法规相关规定，执行公司相关政策，做好统筹费审核、监督工作，确保数据准确，足额缴纳。

8、负责公司“队为核心”经济实体建设管理工作，协调其他岗位财务人员深入基层队，指导、检查“队为核心”经济实体建设中制度建设、统计资料、分析报告等内容，不断提高经济实体建设水平。

9、严格履行岗位安全责任制，确保分管财务信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

资产管理岗位职责

1、认真贯彻执行公司会计制度，严格落实公司各项财务管理规定。

2、负责固定资产、无形资产的会计核算和分析报表的编制、上报，确保数字真实，计算准确、内容完整、报送及时。

3、负责公司固定资产、无形资产的分析与管理，分析12 泊位、库场、机械的使用效益情况。根据公司实际，不断修订完善公司固定资产各项管理规定，提高公司资产管理水平。

4、负责参与审批固定资产购置立项过程，监督主管部门严格按公司规定的范围和程序开展固定资产购置业务。

5、负责及时办理公司固定资产购置、内部调拨及报废等手续，确保公司固定资产账、卡、物时时相符。

6、负责公司低值易耗品、不在账资产的管理，做好购置、转移、报废、清查等手续工作，确保公司资产安全完整。

7、负责公司固定资产、低值易耗品、不在账资产的清查盘点，每年不少2次，做好相关记录，组织盘点报告。对清查盘点出的问题查找原因，提出处理意见，报公司审批。

8、负责公司资产的减值测试，按照公司会计制度的规定计提减值准备。

9、严格履行岗位安全责任制，确保分管财务信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

出纳管理岗位职责

1、认真贯彻执行公司会计制度，严格落实公司各项财务管理规定。

2、负责公司资金流量的统计分析与管理，每日统计资金收支情况，及时汇报资金动态。根据公司实际，不断修订

13 完善公司资金管理规定。

3、负责公司现金管理，每日盘点库存，登记现金盘点表。严格控制现金库存，不得超过开户银行核定限额，现金业务做到日清日毕，账实相符。

收到现金：当日送存银行，做好相关交接记录；
支出现金：依据手续齐全、真实、完整、准确的记账凭证付款。

4、负责公司转账支票管理，依据付款审批程序齐全、合规的票据或报告签发支票。不得签发空头支票，建立支票领用登记手续，认真填写有关事项。

5、负责银行承兑汇票管理工作，妥善保管，及时做好复印、登记、托收、上缴、系统软件录入等工作，要确保安全、准确，完整。

6、负责公司资金预算的编制、上报，确保内容完整，数据准确，报送及时。

7、负责统计每月清欠计划完成情况，积极联系开发人员，协调好相关人员，做好资金管理工作。

8、负责会计凭证装订工作，按照公司要求按时优质完成，及时归档。

9、严格履行岗位安全责任制，确保资金及分管财务信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

14

费用报销岗位职责

1、认真贯彻执行公司会计制度，严格落实公司各项财务管理规定。

2、负责费用的会计核算和分析报表的编制、上报，确保数字真实，计算准确、内容完整、报送及时。

3、负责公司费用的分析与管理，分析费用的增减变动原因。根据公司实际，不断修订完善公司各项费用管理规定，严格开支范围、标准。

4、负责费用报销范围包括，差旅费、业务招待费、宣教费、汽车班因公出差在外地发生的燃材料费、过路过桥费、职工教育经费、职工福利费（职工生活困难补助费、按规定标准报销的独生子女托幼费、学杂费、医药费、职工因工负伤赴外地就医路费、住院医疗期间的伙食补助费、按规定标准报销的单身职工住宿费等）。

5、负责对原始凭证进行审核，确保原始凭证合法、合规，内容完整、字迹清晰，各项审批手续齐全。

6、负责依据审核无误的原始凭证编制记账凭证，科学合理列支各项费用，真实反映经济业务的内容。

7、负责统计各项费用分单位开支情况，及时与各单位沟通联系，控制各项费用开支进度。

8、负责解释相关报销规定，服务热情，严格把关，对

15 审核通过的原始凭证当天办理报销业务，不得拖延。

9、严格履行岗位安全责任制，确保分管财务信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

税金管理岗位职责

1、认真贯彻执行公司会计制度，严格落实公司各项财务管理规定。

2、严格执行国家有关税金管理规定，负责公司所得税、个人所得税、房产税的会计核算和税金分析报表的编制、上报，确保数字真实，计算准确、内容完整、报送及时。

3、负责公司各项税金的监督审核，确保各税金及时准确计提，并及时完成税金的申报和上缴。

4、负责公司税金分析与筹划，分析税金支出的合理性。根据公司实际，提出税金筹划方案。

5、负责公司发票、收据的采购、使用、缴销等全过程管理，保证发票、收据合法、合归使用，妥善保管，避免丢失。

6、负责公司税控系统的管理，保证税控系统的安全性，负责软件的安装、更新及日常维护工作。

7、负责监督检查发票使用情况，每周深入基层队、营业室检查发票使用情况，发现问题，及时解决，确保发票使用合法、合规。

16

8、负责制定公司发票、收据使用管理规定，并根据公司实际，不断修订完善。

9、严格履行岗位安全责任制，确保分管财务信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

综合分析岗位

1、认真贯彻执行公司会计制度，严格落实公司各项财务管理规定。

2、负责公司经营绩效分析工作，组织编写公司经营绩效分析报告，做到内容完整，分析透彻，措施具体。

3、负责规范公司各部门、基层队经营绩效分析，培训指导分析方法、分析技巧，制定公司经营绩效分析管理规定，并根据公司实际，不断修改补充完善。

4、负责组织各项专题分析，协调各岗位财务人员开展堆存收入、加固效益分析、单货种效益分析、外租车费用分析、搬捣分析等。

5、负责各类考核项目汇总、上报，包括对口考核、四好班子考核、队为核心考核、对各部门的考核和部门内部的考核，编写考核报告，确保数据准确，内容完整，报送及时。

6、负责编写本部门各项工作总结，确保数据准确，内容完整，报送及时。

7、严格履行岗位安全责任制，确保分管财务信息安全。

8、完成上级领导临时布置的各项工作。

会计档案管理岗位职责

1、认真贯彻执行公司会计制度，严格落实公司各项财务管理规定。

2、负责对会计档案进行整理立卷、装订、归档工作，确保分类标准统

一、档案形成统

一、管理要求统一，并分门别类按各卷顺序编号。

3、负责编制会计档案移交清册，按归档要求移交公司档案室统一保管，防止毁坏损失、散失和泄密现象。

4、负责办理会计档案借阅手续，建立档案借阅登记簿。外部人员借阅时，要求持有单位正式介绍信，经部门经理批准后，方可办理借阅手续；
公司内部非财务人员借阅会计档案时，应经财务部部门经理批准后，办理借阅手续。

5、负责对借阅会计档案人员进行监督。借阅人不得在案卷乱画、标记，拆散原卷册，也不得涂改抽换、携带外出或复制原件。

6、负责对借出的会计档案，按期如数收回，并办理注销借阅手续。

7、严格履行岗位安全责任制，确保分管财务信息安全。

8、完成上级领导临时布置的各项工作。

18

计费复核岗位职责

1、认真贯彻执行《交通部港口收费规则》，严格落实公司有关收入管理规定，严格执行公司签订的协议。

2、根据协议把好收入审核关，确保经过复核的每笔计费单据准确无误。

3、负责营业室发票使用管理，及时领用，妥善保管，使用完毕装订成册，及时交回发票管理员。

4、负责船公司结费单的装订保管工作。

5、负责海关放行单的保管工作。

6、严格履行岗位安全责任制，确保分管数据信息安全。

7、完成上级领导临时布置的各项工作。

计费岗位职责

1、认真贯彻执行《交通部港口收费规则》，严格落实公司有关收入管理规定，严格执行公司签订的协议。

2、负责计收船舶在港发生的所有费用项目，确保船舶计费及时、准确。

3、负责收取库场队地磅现金收入，定期核查，做到账目清晰，督促包干外的货主及时付款。

4、负责收取业务部杂项作业单证和内贸杂项作业现金，逐条船舶进行核对，确保杂项作业收入颗粒归仓。

5、负责装订保管各项计费资料，确保计费资料的规范完整。

6、负责堆存费计算确认工作，确保堆存收入及时准确入账。

7、负责将收入资金转交出纳，确保账目清楚，转交及时。

8、负责核对拆箱站外租车使用情况，确保数据真实准确，发现问题，及时向上级领导汇报，研究解决。

9、严格履行岗位安全责任制，确保分管数据信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

进出口台岗位职责

1、认真贯彻执行《交通部港口收费规则》，严格落实公司有关收入管理规定，严格执行公司签订的协议。

2、负责进出口台港口货物作业合同的签证工作，落实好为货主服务的“三项原则”，确保货主零投诉。

3、负责做好客户提货收押支票、现金工作，做到数据准确无误，确保资金安全。

4、严格履行岗位安全责任制，确保资金及分管数据信息安全。

5、完成上级领导临时布置的各项工作。

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检算复核员岗位职责

1、严格执行港口费收规定，认真落实公司各项管理规定。

2、负责复核公司进出口货物装卸车、船，堆存，市提市入过程中产生费用情况的书面批注信息及系统录入信息，保证数据准确无误。

3、协助检算员对现场堆存货物体积、长度、重量等信息进行复核；
对检算员现场货物测量信息进行复核，并对货物复查时间、地点、具体情况做好详细记录。

4、负责对费收单据、资料传递及时、完整准确情况的考核工作。

5、负责检算档案安全管理工作，每笔检算业务结束后，对其资料收集完整，装订并存档，如出现借阅情况则及时索回。按月对检算各项资料进行装订保存。

6、严格履行岗位安全责任制，确保分管数据信息安全。

7、完成上级领导临时布置的各项工作。

检算员岗位职责

1、严格执行港口费收规定，认真落实公司各项相关规定。

2、负责公司进出口货物装卸车、船，堆存，市提市入

21 过程中产生费用情况的计算、书面批注及系统录入，并及时将批注材料上报营业室。

3、负责稽核理货人员批注的作业合同，现场理货单等作业原始记录；
核对内贸货物交接清单、运输清单、货运记录，外贸货物仓单、溢短单、残损单与实货信息是否吻合。

4、负责现场堆存货物体积、长度、重量等信息的复核；
对车辆、设备、钢结构、空容器、轻泡货以及其他超长、超重、大体积、非常规外形类货物进行现场测量，核对货物实际信息与尺码单提供信息的误差情况。如出现明显误差，则及时向货主或代理方要求进行更正，并通知理货人员对有误差货物做好监管。

5、负责理货单、货物交接清单、货运记录、舱单、残损溢短单等原始计费依据材料的整理与保管。

6、严格履行岗位安全责任制，确保分管数据信息安全。

7、完成上级领导临时布置的各项工作。

统计岗位职责

1、严格执行公司《统计工作管理办法》，负责指导、监督各基层队的统计业务。

2、负责作业票的统计、审核及整理归档工作，确保生产数据正确无误，做到仔细核查、严格把关。

3、负责公司统计报表编制及上报工作，确保数字真实、22 内容完整、报送及时。

4、负责公司生产业务系统作业数据的审核工作，做到数字准确。

5、负责外租机械作业量的核查、服务费用的结算工作，做到核算准确、真实无误。

6、负责公司综合统计以及数据测量、组织、分析工作；
负责生产经营运行分析工作，为公司经营管理提供支持。

7、负责保管统计信息相关资料，确保按要求归档，按规定借阅。

8、严格履行岗位安全责任制，确保分管统计信息安全。

9、完成上级领导临时布置的各项工作。

计划、法务管理岗位职责

1、按照公司要求组织好公司发展战略目标和规划的编制，数据无误，内容全面，上报及时。

2、根据公司的战略目标和规划，对年度生产经营发展绩效进行预测，编制年度生产经营发展预算，数据无误，内容全面，上报及时。

3、根据集团目标责任书，结合公司各单位的实际情况与公司发展要求，科学、合理分解各项指标，完成公司级目标责任书的制定。

4、负责公司机关部室和单项考核工作。加强考核绩效

23 的分析、整改及落实，不徇私舞弊、严格考核，为公司对各单位管理者提供考核依据。

5、负责公司经济合同报表、合同台账管理工作，建立健全经济合同台账，妥善保管合同档案及文本。

6、负责审查、协助合同承办责任人草拟合同和保管本单位的经济合同，指导有关人员进行经济合同的洽谈和签订，并及时监督、检查公司经济合同的履行情况。

7、负责公司法律事务处理，为公司领导、职工提供日常的法律咨询和法律服务。

8、负责公司工商年检和组织机构代码证年检工作。

9、严格履行岗位安全责任制，确保分管信息安全。

10、完成上级领导临时布置的各项工作。

基建管理岗位职责

1、负责公司新建、维修、改造工程项目，严格履行立项、审批、招标制度，按照规定的工作流程办理。

2、负责编制公司年（月）度基建维大修计划与概算，委外（内部）工程的工程量签证与审核。

3、深入作业现场，负责监督检查和考核公司各单位码头设施、办公设施的使用和管理情况。

4、根据施工图纸和预算定额，负责工程技术交底，编制施工计划和形象进度，并组织落实。

24

5、负责制定工程施工技术方案、安全维护方案、文明管理方案，监督检查方案落实执行情况，参加施工技术问题的现场处理工作。

6、深入施工现场，严把工程质量关、材料使用关。负责现场施工文明管理和安全作业信息上报。

7、负责施工技术文件资料的整理和归档工作，认真做好施工记录，特别是隐蔽工程记录；
组织基建工程验收工作。

8、严格履行岗位安全责任制，确保分管信息安全。

9、完成上级领导临时布置的各项工作。

25

计划财务部主任岗位职责

1、负责修订公司财务管理等制度，并严格执行上级和公司有关财务管理方面的制度和规定，严格财经纪律。对制度执行中出现的问题及时提出有关建议，完善制度建设。

2、负责协调上级有关部门和指导下属财务管理工作，制定内部控制考核制度，经常检查和监督下属工作情况。

3、负责公司的会计核算、财务管理和计划统计工作。

4、做好基建项目可行性研究、生产经营的有关财务分析和管理，当好领导的参谋，为企业经营决策提供可靠的数据。

5、组织编制公司资金筹措和偿还计划。

6、负责组织公司季度、半年和全年的经济活动分析会。

7、负责有关生产性和非生产性费用开支的审核。

8、组织本处人员的政治思想和业务技术的学习。

9、负责在建工程项目的验收和结算工作。

10、参与公司有关合同的制定和签定工作。

11、负责组织拟定和完善公司各处室经济责任制。

12、完成领导交办的其它工作。

主办会计岗位职责

1、严格执行公司财务管理等制度,并对执行中出现的问题及时提 1

出有关建议。

2、协助处长制定年、月的生产经营计划。

3、协助处长抓好内部控制和内部考核工作。

4、具体负责公司会计核算和财务管理工作，进行成本考核和控制。

5、具体负责公司统计工作，建立完善的信息反馈机制。

6、负责编制公司资金筹措及偿还计划,会同有关部门编制月和年度基建计划。

7、协助处长做好每月、季度和年度的经济活动分析会。编制有关财务报表。

8、负责有关材料、设备、差旅费发票和票据的审核。

9、负责凭证、帐薄、报表的生成和会计资料的保管。

10、参加有关工程项目的验收。年末负责编制交付使用的资产清单。

11、负责建立各项原始记录制度,负责对水电、产量、材料物耗等统计。

12、完成领导交办的其它工作。

会计员岗位职责

1、认真执行公司制订的各项制度。

2、填制好物资经营部结算（部分）单据等业务的会计凭证。

3、每月5日前出具会计报表，7日前出具内部报表。

4、负责各种会计资料整理，文件、凭证装订，帐表打印及考勤工作，并做好文件、凭证、帐表及会计资料的保管工作。

5、积极参加上级组织各种会议，及时完成上级交办的临时性任务。

出纳员岗位职责

1、严格执行公司财务管理等制度,对执行中出现的问题及时提出建议和意见。

2、负责办理现金和银行结算业务。

3、及时登记现金日记帐和银行存款日记帐,并与会计人员核对。

4、保管好库存现金、银行结算凭证及各种有价证券，严禁挪用公款，严禁白纸抵库，确保资金和有关票据等的安全。

5、负责纳税申报审核和缴纳工作。

6、负责发票的使用和保管。

7、参加井巷、基建及安装工程项目的验收。

8、完成领导交办其它工作。

物业财务部岗位职责

职责描述：

一、按照公司总体计划和要求，编制财务部周、月、季、年工作计划，经上级领导批准后执行。

二、执行公司制度及企业文化、本部门规章制度、工作规程、岗位职责、报表及审批表。

三、制定和执行本部门学习计划，不断学习本职工作中的各项技能及各类新知识，不断提高职业技能和职业素质。

财务经理岗位职责

1.根据国家财务制度和财经法规，结合公司实际情况，制定适用的财务管理办法。

2.按照国家统一的会计制度设置和使用会计科目。除会计制度允许变动的以外，不得任意增减或者合并会计科目。

3.围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划和运用公司资金。

4.做好公司各项资金的收取与支出管理。

5.定期汇总管理处的经济运作情况，提出合理化建议，为公司发展决策提供参考依据。

6.做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作，并妥善保管会计凭证，账簿、报表和其他档案资料。

7.定期检查财务计划、费用预算执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在问题，查明原因，及时解决。

8.统一归口管理公司各种票据和账目，杜绝管理处资金流失。

9.负责财务人员的业务培训和考核监督工作。

10.保守公司管理处机密，维护公司利益。

11.负责向公司领导及政府部门作出财务报表。

财务会计岗位职责

1.对规定的会计科目名称、编号、核算内容和对应关系，不得任意改变。

2.对发生的每一项经济业务须取得或填制原始凭证，并根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。

3.要严格审核会计凭证并妥善保管。对伪造、涂改或经济业务不合法的凭证，应拒绝受理，并及时报告领导处理。

4.按照规定设置总账，明细账。启用会计账簿时，应在账簿封面上写明单位名称和账簿名称，账簿扉页上应附“启用表”。

5.根据审核无误的会计凭证登记账簿。账簿记录发生错误时，不准涂改、刮擦，删除的文字或数字划线注销（必须使字迹清晰可辨），然后在划线上方填写正确方案或数字，并由记账人员盖章（签字）。

6.按照规定，定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字。

7.按照规定对各种会计资料，定期收集、审查、核对，整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管，防止丢失损坏。

财务出纳岗位职责

1.负责登记现金日记账、银行存款日记账的工作，做到日清月结。

2.负责保管现金、有价证券、空白支票及银行印鉴卡等有关资料。

3.负责管理银行账户，办理银行结算业务，月终及时对账，并根据需要编制银行存款余额调

节表。

4.负责统一管理管理处的发票和收据，做好各下属部门领用和核销工作。

5.加强货币资金的管理，严格执行国家有关现金管理和银行账户管理法规制度，不得挪用公款，不得出借公司账户。

会计岗位职责

1、根据原始凭证制作支付证明单，审核各支付款项是否真实，附带单据的完整和合法性。

2、月末检查会计期间所发生费用是是否按权责发生制全部进行入账。

3、编制月度报表、资产负债明细表、损益表等。

4、不定期抽查出纳备用金及其它备用金，做到账实相符。

5、负责对外报税，掌握当地财经政策、税务政策，了解各种税务申报上之规定，并按时缴纳各种税款及代扣代缴税款。

6、会计凭证装订、财会资料档案管理，公司合同管理。

7、营业人员业绩提成计算。

8、工资审核。

9、负责工商、税务、财政、银行等政府机构有关证照的年检、换证。

10、酒楼财产损失报险、协助理赔。

11、督促下属对于各种应纳款项，例如:各项税款、水电费、电话费等按时负责缴纳，以免因缴纳不及时损害公司权益。

12、完成总经理交办的其它工作。

统计岗位职责

1、审核营业收入原始单据、报表等资料。如发现错漏，及时纠正，以确保每笔款项正确无误。

2、批核各部门申购单，制止不合理申购。

3、做好发票、月饼券、账单等酒店一切有价单据的登记。

4、每日与收银核对各项签单、挂账、会员卡消费情况。并做好登计工作。

5、做好每月的折扣、宴请、接待等相关登记，发现营业人员违规操作应及时上报。 6．审核仓库所有单据是否正确，关注原材料进价金额增减变动，异常情况及时上报。

7、出具成本表、毛利表、营业收入日报表等相关报表。

8、根据酒吧销售单据，审核编制酒水销售报表。根据鲍鱼房销售单据，审核鲍鱼、鱼翅、海参等销售及结存情况。

9、核算每月茗茶、果汁、菜品、节日食品等各项提成。

10、完成上级交办的其它工作。

出纳岗位职责

1、将每日收到的营业现金、支票和收银员收回的挂账款及时存入银行，不得挪用现金。

2、根据每日收入资料稽核收银员交纳营业款是否正确。

3、合理安排采购购货款的发放。

4、准备充足的零钱，以备收银兑换。

5、对手续齐全的费用报销单给予报销。各项工资、电话费及时通知、按时发放。

6、登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。并及送会计核对。

7、月末做好与银行对账工作，填写银行余额调节表。

8、配合做好资金盘点工作，月底做好资金对账，做到账实相符。

9、完成上级交办的其它工作。

收银员岗位职责

1、核对客人签署的账单。

2、处理挂账单及宴请账单和员工账单，并做好登计。

3、按规范做好信用卡收单业务。

4、根据客人需要，按实际消费金额开具发票。并做好登计。

5、根据收款报表核对营业款，清点备用金，收市后将营业款投入财务室保险箱中。

6、上下班做好事项记录及交接工作。

7、保持工作岗位的规范整洁。

8、完成上级交办的其它工作。

仓库管理员岗位职责

1、准确地做好材料进出仓库的账务工作。及时录入打印各类入仓单，领料单、直调单等各类材料购入、领用凭证。登计购货台账。

2、严格按照材质的验收要求做好材料验收工作。不合订购要求的或不合格的材料坚决不予验收。

4、认真做好仓库材料的分类摆放和保管工作。

5、认真做好仓库安全防范及仓库卫生工作。

6、认真做好仓库发料工作。发料原则：凭各部门指定人员签名的领料单进行发放；
材料必须送至仓库门口交接；
先进仓的料先发。临近过期食品在保质期内及时通知各部门领用。

7、认真做好退料工作，不合要求材料及时通知采购员退回供货商。

8、有责任提出仓库管理的合理建议。

9、认真做好各项物资管理和保护工作。

10、完成上级交办的其他工作。

采购岗位职责

1、熟悉掌握国家在食品方面的政策、法规，及时掌握市场供应行情和就餐人员的变化情况。严格遵守各项方针政策和市场管理规定，自觉遵纪守法，做到大公无私、廉洁奉公。

2、熟悉采购渠道，熟练掌握各类副食品及原料质量的鉴别方法。严格按照《食品卫生法》要求采购食品原材料，严禁采购腐败变质食品和过期食品。

3、及时与厨房各部门主管联系，落实食品采购的规格、品种、数量，避免差错，减少浪费。

4、经常与仓库保管员取得联系，核实当前库存储备情况，防止积压。 把好进货质量关，杜绝假冒伪劣食品流入。

5、采购的食品必须质量可靠，价格合理，数量准确，达不到上述要求，验收人员有权拒绝验收，其损失由采购员负责。

6、在正规厂家（商家）采购的主副食品，必须取得合规的原始票据；
在农贸市场、个体商贩采购的，必须有供货商出具的原始凭证。

财务部各岗位职责描述

一、财务总监岗位职责描述

财务总监岗位职责描述如下：

(1)正确审核企业的重要财务报表和报告，并上报总经理与董事会。

(2)起草并制订企业的各项财务管理规章制度，并履行监督检查义务。

(3)与总经理共同审批规定限额范围内的企业经营性、融资性、投资性、固定资产资金支用和汇往境外资金及担保贷款事项。

(4)起草并制定企业周期财务预、决算方案。

(5)起草并制定企业的利润分配方案或亏损弥补方案。

(6)起草并制定企业发行股票、债券方案。

(7)起草并制定企业所属部门或下属企业的承包方案。

(8)审查企业各项投资的可行性，并提出报告以供参考。

(9)每个季度向董事会报告企业的资产和经济效益变化情况。

(10)制定并提出年度财务计划，作为企业资金运用的依据。

(11)提出财务、会计及预算等制度，并负责其施行时有关的协调与联系工作，确保发挥各项制度的功能。依据年度财务计划，筹措与动用企业的资金，以确保资金的有效运用。

(12)汇编企业年度预算，送呈管理部门审定，并负责控制全企业年度总预算的执行和促使预算在管理上的行之有效。

(13)按企业年度财务计划，办理有关银行借款及往来事项，提供经营所需要的资金。

(14)依据会计制度规定，定期进行存货盘点，以确保公司资产的实际存量与账列数字彼此符合。

(15)依据税法规定，处理企业各项税务事宜，力求正确无误，避免遭受无谓的损失与罚款。

(16)依据企业经营计划，并配合企业总目标拟订本部门的目标及工作计划。

(17)根据本部门工作计划，估计所需的款项支出，编制年度预算，并加以控制。

(18)运用有效的领导方法，激励下属人员的士气，提高工作效率，并督导下属人员，依照工作标准或要求有效地执行其工作，确保本部门目标的实现。

(19)将本单位工作按下属人员的能力进行合理分派，并促进各下属间工作的联系与配合。

二、财务经理岗位职责描述 财务经理岗位职责描述如下：

(1)在财务总监领导下，负责主持本部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部门职责范围内的各项工作任务。

‘

(2)贯彻落实本部门岗位责任制和工作标准，密切与生产、营销、计划等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作。

(3)负责组织《中华人民共和国会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实。

(4)负责组织企业财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟订、修改、补充和实施。

(5)组织领导编制企业财务计划、审查财务计划。拟订资金筹措和使用方案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效率。

(6)组织领导本部门按上级规定和要求做好财务决算工作。

(7)负责组织企业的成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高赢利水平，确保企业利润指标的完成。

(8)负责建立和完善企业财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况。

(9)审查企业经营计划及各项经济合同，并认真监督其执行，参与企业技术、经营以及产品开发、基本建设、技术改造和其他项目的经济效益的审议。

(10)参与审查产品价格、工资、奖金及其涉及财务收支的

各种方案。

(11)组织考核、分析企业经营成果，提出可行的建议和措施。

(12)负责财会人员的业务培训。规划会计机构、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权。

(13)负责向企业总经理、财务总监汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便领导及时进行决策。

(14)有权向主管领导提议下属人选，并对其工作考核评价。

(15)完成领导交办的其他工作任务。

三、预算主管岗位职责描述 预算主管岗位职责描述如下：

(1)起草并建立企业预算管理机制和制度，并履行监督和执行义务。

(2)与企业各部门共同合作，对企业战略发展方案进行可行性分析，并提出报告以确保企业发展战略正确并得以实施。

(3)起草并制定企业中、长期财务规划，以确保企业发展战略得以实施。

(4)编制企业年度预算，建立和维护企业的预算管理系统，

以适应企业短期发展目标。

(5)以企业的销售预算、采购预算和费用预算为基础，汇编企业预算草案。

(6)负责编制企业的财务预算及财务部门的费用预算。

(7)监控并审核控制预算执行情况，形成预算执行报告。

(8)在每个财务周期内汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告。

(9)为使企业的预算更准确，定期更新以往预算。

四、预算人员岗位职责描述 预算人员岗位职责描述如下：

(1)在预算主管的领导下进行建立、改进、完善预算管理体系的工作，建立相应的执行、控制机制，起草修改配套的规章制度。

(2)在预算主管的领导下进行编制企业全面经营预算的工作，并负责预算的跟踪管理任务。

(3)对预算表格进行整理分析，根据数据逻辑关系，改进、完善管理制度及表格。

(4)定期反馈预算的执行情况。

(5)对企业经营状况和预算执行情况进行分析，按时、按质、按需提供内部管理报表。

(6)进行编制年度预算的工作。

(7)根据企业实际情况，及时反映预算基础的变化，根据

制度进行预算调整。

五、会计主管岗位职责描述 会计主管岗位职责描述如下：

(1)根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合企业特点，负责拟订企业会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。

(2)参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。

(3)在财务经理领导下，准确、及时地做好账务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。

(4)正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制企业月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

(5)负责企业固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。

(6)负责企业税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。

(7)负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合企业规定。

(8)及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

(9)主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。

(10)协助财务经理做好部门内务工作，完成财务部领导临时交办的其他任务。

六、成本会计岗位职责描述

成本会计岗位职责描述如下：

(1)在财务经理的领导下，按照国家财会法规、企业财会制度和成本管理有关规定，负责拟订企业各类成本核算实施细则，由上级批准后组织执行。

(2)主动会同有关人员对企业重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。

(3)当企业推行全面成本核算管理和内部银行等制度时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。

(4)不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。

(5)学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。

(6)做好相关成本资料的整理、归档和数据库建立、查询、更新工作。

(7)完成财务经理临时交办的其他任务。

七、核算会计岗位职责描述

核算会计岗位职责描述如下：

(1)在财务经理的领导下，按照企业财会制度和核算管理有关规定，负责企业各种核算和其他业务的记账工作。

(2)根据《企业会计制度》的规定设置科目建账和正确核算，认真、准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符，发现问题及时更正。

(3)及时了解、审核企业原材料、设备、产品的进出情况，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。

(4)负责依税法规定做好账簿印花税贴花工作及相应的缴纳记录。

(5)负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细账，及时办理记账登记手续。

(6)负责企业的各项债权、债务的清理结算工作。

(7)正确进行会计核算电算化处理，提高会计核算工作的速度和准确性。

(8)协助主办会计等做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围内的问题提出工作建议。

(9)完成财务经理临时交办的其他任务。

八、出纳人员岗位职责描述

出纳人员岗位职责描述如下：

(1)在财务经理的领导下，按照国家财会法规、企业财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。

(2)根据审核无误的凭证，办理银行存款、取款和转账结算业务；
做好现金和银行存款的清查工作。将库存现金实存数与现金日记账的账面余额核对，填制“现金盘点表”。根据银行存款对账单与银行存款日记账逐笔核对。在月末如有未达账项，应编制“银行存款余额调节表”，使银行存款日记账与银行对账单余额相符。

(3)登记现金和银行日记账，做到月结日清，保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。

(4)认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行市(县)内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。

(5)正确编制现金、银行的记账凭证，及时传递给财务登账。

(6)配合对应收款的催收、清算工作。

(7)严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支寸业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。

(8)核算人事部提供的薪金发放名册，按时发放企业员工

的工资、奖金。

(9)负责及时、准确解缴各种社会统筹保险基金、住房公积金的工作。

(10)负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。

(11)负责掌管企业财务保险柜。

(12)完成财务经理临时交办的其他工作。

九、审计人员岗位职责描述

．

审计人员岗位职责描述如下：

(1)在审计主管领导下，按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订企业具体审计实施细则，在上级批准后组织执行。

(2)监督企业各部门及下属企业对各项财经规章制度的执行。

(3)控制、考核、纠正下属企业偏离企业整体财务目标计划的行为。

(4)负责或会同其他部门查处企业内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况。

(5)协助政府审计部门和会计师事务所对企业的独立审计活动。

(6)定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计。

(7)负责或参与对企业重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计工作。

(8)负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。

(9)负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益。

·

十、资金主管岗位职责描述

资金主管岗位职责描述如下：

(1)起草并编制企业月流动资金计划方案，并对月度资金的使用情况进行分析。

(2)起草并编制企业资金的使用效益分析报告。

(3)研究资金项目的投人情况并作出报告。

(4)起草并编制企业融资计划方案，并执行企业融资工作。

(5)起草并编制资金筹集计划方案，并在财务周期内监督筹措资金的使用情况。

(6)起草并编制企业年度资金预算方案，并执行企业年度资金预算控制的工作。

十

一、投资主管岗位职责描述

投资主管岗位职责描述如下：

(1)对企业的投资项目进行市场调研、数据收集和可行性分析，并作出经济形势分析。

(2)对企业投资项目进行财务预测、风险分析。

(3)参与投资项目的财务管理，监控和分析投资项目的经营管理，并及时提出业务拓展和管理改进的建议。

(4)在财务经理的领导下进行投资项目谈判，与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系。

(5)在对投资项目进行分析后，作出推介性报告、投资调研报告、可行性研究报告，并拟订项目实施计划和行动方案，供企业领导和潜在客户参考。

十

二、投资分析人员岗位职责描述

投资分析人员岗位职责描述如下：

(1)在投资主管的领导下进行具体投资项目的细化工作，包括设计方案、组织实施，

定期汇报工作进度，确保投资项目的顺利进行。

(2)在投资主管的领导下对投资项目进行财务调查、财务测算和成本分析。

(3)及时向上级汇报对投资项目进行产生重大影响的事件或变动信息。

(4)参加部门的有关会议，参与重大业务及管理决策。

十

三、融资主管岗位职责描述

融资主管岗位职责描述如下：

(1)广泛收集信息，对企业所处的资本市场和政策变动情况进行全面评估和分析。

(2)分析企业财务状况，并对企业的资本负债结构作出评价。

(3)分析企业的资金流动状况、投资状况和外汇状况等，并作出书面报告。

(4)协助企业其他人员对复杂的资本市场进行分析预测。

(5)对行业内企业的行为及其发展趋势进行分析。

(6)对企业的融资项目进行可行性分析、制订方案、实施及监管。

十四、财务分析师岗位职责描述

财务分析师岗位职责描述如下：

(1)对企业财务状况进行分析，研究行业信息，对筹融资策略进行财务分析和财经政策跟踪。

(2)对企业各项业务和各部门业绩进行分析评估，以提供财务建议和决策支持。

(3)对企业财务收益和风险进行预测，并建立企业财务管理政策和制度。

(4)对投资和融资项目进行财务测算、成本分析和敏感性分析，并配合制定投资和融资方案。

(5)对企业现金流和各项资金使用情况进行预测并监督。

(6)进行撰写财务分析报告、投资财务调研报告和可行性

研究报告的工作。

十五、制单人员岗位职责描述

制单人员岗位职责描述如下：

(1)接收其他业务部门提交的各种原始凭证及相应的附件。

(2)审核原始凭证的真实性、合法性、完整性和正确性。

(3)编制原始凭证及其附件的记账凭证。

(4)在记账凭证上加盖名章和“现金收讫”、“现金付讫”或“转讫”章，负责保管和使用各种图章。

(5)登记凭证交接登记簿。

(6)对受理的错账冲正等重要会计事项，及时报送审批，经审批后方可制单。

十六、簿记人员岗位职责描述

簿记人员岗位职责描述如下：

(1)做好各种会计凭证的保存工作，不得遗失。

(2)根据会计凭证准确无误、及时地登记总账和明细账目。

(3)根据相关法律规定，妥善保管各类发票及凭单。

东联建设集团财务管理部工作职能

1.贯彻落实国家会计法、税法规定，制定公司有关财务制度、流程并监督实施。

2.根据公司年度战略分解后各事业部指标，制定公司年度费用预算标准、资金计划、成本计划、利润计划。

3.根据集团年度资金计划，平衡各项资金计划指标，确定月度资金使用指标，进行货币资金的计划、审核、支付和管理控制。

4.指导和培训会计人员按照会计法、税法规定和各项制度进行会计核算。

5.按照税法规定，制订合理的税务筹划方案，由公司部门和事业部配合执行；
经办人、各层级审核、审批人必须按照会计（财务主管）要求，对各种支出付款按照税法规定提供合法、合规的发票，不然由其相关人员承担责任后果。

6.协调公司内部和各事业部之间的关系。

7.负责办理税务相关的各种业务和会计核算工作，及时申报纳税。 8.及时掌握最新会计法规、税务政策，并指导实施。

9.参加客户信用调查、信用评估，合同会签，检查建立相关客户档案和台账，对应收账款进行监督、催收。

10.监督、检查公司行政部门、采购及仓储材料的收、发、存管理及公司类行政办公固定资产和低值易耗品收、发、存台账管理及盘点监督。

11.参与集团投、融资管理；
建立内控内审制度和流程。

12.参加集团公司重大投资项目、采购项目、经济合同风险评估；
参与集团公司重要事项的决策、分析。

13.审核集团公司在册人员定岗、定薪及薪资合理性情况，提出降低人工费用意见。 14.检查、考核下属公司（事业部）利润率、成本率、开票收入、应收账款、现金流等业绩指标完成情况。

15.会计凭证、账册、报表等会计档案管理工作。

1 16.协调税务、银行及其他机构的关系。

17.参加外部相关业务培训，公司内部有关财务会计制度和税法的业务培训与解答。 18.向董事会汇报财务会计方面情况及检查结果。

东联建设集团财务管理部各岗位职责

一、集团财务总监CFO、副总经理职责

1.在董事长的授权下，对董事会负责；
全面负责集团财务战略管理总体规划、制度流程建设工作；
参与公司战略规划制定。

2.负责集团及下属企业财务监管及合同审核制度流程和财务计划、资金计划、成本计划、利润计划审定。

3.建立健全内控体系和内审管理体系，选择外部审计机构，安排年度审计等。 4.完成董事会安排公司年度重点财务工作布置和检查工作。

5.以提高企业经济效益，股东和公司利益最大化为根本宗旨。

6.持续完善集团财务管理制度与规范，建立和完善集团财务核算体系和监控体系及内部控制体系。

7.参加集团公司重大投资项目、采购项目、经济合同风险评估，指导和跟踪财务风险控制。 8.参与集团公司重要事项的决策、分析，为公司生产经营发展，提供财务成本分析数据。

9.根据公司长期、中期、短期战略，配合制定公司年度经营业绩指标，并监督实施。

10.审批公司、事业部资金用途、费用开支标准，严格按批准资金计划内的执行。

11.指导编制集团成本管控计划及利润指标计划，并提交上报董事长审批。

12.落实公司（事业部）成本控制指标，监控.考核公司（事业部）成本控制执行情况。 13.指导公司（事业部）主动考虑节约消耗、降低成本、督促检查各总经理年度成本指标的完2 成。

14.及时了解财税政策，合理规划集团税收筹划工作，并推进公司、事业部执行落实。 15.审核税务征纳报告，检查监督财务经理（会计主管）纳税计划实施等工作。

16.审核公司投资方案，报董事长批准。

17.审批公司预算方案，监督预算执行情况；
编制集团年度预算计划，平衡各项预算计划指标。

18.定期审核财务成本分析报告，从财务量化角度甄别运营管理的潜在问题，支持管理决策。

19.审核、签批公司（事业部）报送的各种合同、申请、报告，请示等文件资料。

20.审核集团公司员工工资、奖金、劳务工资发放合理性，并与各事业部收入控制；

21.组织召开年度、季度、月度财务会计人员例会。

22.向董事会汇报财务数据完成情况及检查结果。

23.参与集团重大投资方案的审核和资本运作方案的研究制订工作。 24.制定本部的工作计划和总结，并组织实施。

25.审定本部门工作总结、报告、报表等外送资料。

26.组织制定公司财务会计方面的各项管理制度、流程，并贯彻实施。 27.参加检查集团本部及事业部、下属公司员工绩效考核工作。

28.组织培训本部门所有会计人员按章办事，坚持原则，不徇私情。

29.检查、审核物料采购计划、人工计划、费用计划；
监督采购合同实施，控制料、工、费比例正常值。

30.指导本部所有会计人员开展费用支出监督检查工作。 31.参加外部相关新法规、新制度、核算业务培训。

32.公司内部有关制度流程和税法的业务培训与解答。

33.负责公司IPO全面进程推进工作。

3 34.参加公司收购、兼并、股权业务工作。

35.与券商、媒体、会所、律所、股代接待工作。

36.完成公司董事会交办的其他工作。

二、集团财务部经理职责

1.在集团财务总监（CFO）直接领导下工作，对集团财务总监负全责。

2.主要负责集团本部及下属企业会计核算（收入.成本.费用.利润核算）、会计稽核、税务筹划、银行融资、审核会计报表、债权债务清理等工作。

3.编制财务计划、资金计划、成本及利润计划（编制年度公司预算.月度资金计划月度.融资计划.月度财务分析等）等财务管理及核算工作。

4.对下属人员业务指导，及时向财务总监提供各项会计数据和相关分析资料等。 5.及时了解财税政策，合理规划集团税务工作，并推进落实。

6.维护政府公共关系，争取税收政策的倾斜，为企业及员工设计合理避税方案。 7.检查并落实集团及子公司报税工作、按期上交税务征纳报告并配合税局评估工作。

8.每月编制资金计划、融资计划，报财务总监批准。

9.及时登记每笔资金收、支台账及管理各项贷款资料、合同；
编制融资相关报表、资料。

10.指导、审核下属企业的各类财务会计报表，组织年度会计结算工作及所得税汇算清缴工作。

11.指导、审核下属企业执行往来业务的财务结算工作。

12.配合有关部门对基层单位核算制度执行情况进行指导、检查和监督。

13.指导下属人员按时税务申报税金核算工作；
监督下属企业税务申报进度管控；
协助下属企业处理税务申报问题。

14.根据公司经营目标，组织和指导集团公司及各单位编制财务预算，按时提交预算表单报财务总监批准；

15.预算计划评估分析及改进，按时向财务总监提交相关资料，并汇报情况。

4 16.每月编制财务分析报告，从财务量化角度甄别运营管理的潜在问题，按时报送财务总监。

17.对运营管理体系提出改进优化建议，提高资金使用效能。

18.负责公司制定会计核算科目体系。

19.负责公司修定会计制度、流程，审核会计凭证等。 20.负责会计核算和会计监督工作。

21.负责集团公司各项费用、成本的核算工作。

22.每月审核各类财务会计报表，统计报表并签字；
落实年度会计结算工作。

23.执行集团往来业务的财务结算，并跟进检查。

24.审核各种明细帐、总帐和会计报告，并确保真实、准确、完整相符。 25.审核原始数据、凭证、记帐凭证、帐表的完整性、及时性、准确性。

26.负责集团、二级公司（事业部）、项目部三级成本核算体制及成本分析组织工作。 27.每月组织召开成本分析会、提出成本降本方案。

28.配合总监对有关经济合同、协议的谈判、签订，对经济业务事项进行事前审核。 29.组织对公司债权债务清理工作；
组织公司资产盘点工作，并提交资产盘点资料。

30.负责办理会计年检等相关工作。

31.培养、指导财务会计人员对财务相关软件（ERP）的使用与维护和升级工作。 32.统计会计数据和分析资料并及时提交财务总监。

33.完成集团财务总监、集团董事长交办的其他工作。

三、总成本会计岗位职责

1.在集团财务总监（财务经理）直接领导下工作；
对财务总监负全责。并与总账会计做好相互交叉监督审核整体会计核算工作。

2.总成本会计职责：经办人、各层级审核、审批人必须按照会计（财务主管）要求，对各种支5 出付款按照税法规定提供合法.合规的发票，不然由其相关人员承担责任后果。

3.监管公司各部门、各分子公司资产收益和物料降本等管理工作及配合相关会计人员提供财务、会计数据资料、及成本分析工作。

4.建立物料、人工.费用成本核算体系，拟定相关核算办法；
拟定费用成本控制及考核制度、流程初稿。

5.协助集团财务总监、财务经理预决算管理，及工程款预付和结算工作。

6.协助集团财务总监、财务经理制定成本计划、建立集团总部、分子公司、工程项目部三级成本管理体系（建立利润或净收益承包制）的方案。

7.公司（事业部）或工程项目部成为会计报告主体，监督其实现收支结算和债权债务的清偿工作。

8.熟练掌握工程项目业务流程处理知识和技巧，监督部门、分子公司事业部、工程项目成本、费用情况。

9.参加公司仓库和项目部存货清查和盘点，分析库存产品储备情况。

10.具有较全面的财务专业知识能力，熟悉会计准则、财务、税务等法律法规；
负责办理工程的各种业务结算和成本会计核算工作。

11.对每个工程项目总体税收筹划方案，并在会计核算内实施。

12.汇总商务、技术、质量、采购部门传递来的工程、技术、原材料及供应商生产能力等变化情况，并对信息准确性进行复核，作为审核工程、采购基准价格的依据。 13.负责审核工程采购计划，审查汇编采购用款计划。

14.与总成本会计每半年分析建筑安装工程费构成：核算分部分项工程费（料.工.费等）、措施项目费、其他项目费、规费、税金等高低情况。

15.编制公司月度、季度、年度的三级成本报表，汇总各分子公司各项费用，按月提供各工程项目、各分子公司费用执行情况，并在规定时间内报送。 16.负责审核工程项目合同及采购合同的相关单据。

6 17.参加采购合同评审，审核采购计划。

18.提出控制成本费用考核资料及成本费用控制方案。

19.每月对集团、分子公司、事业部、工程项目成本分析，并按时向财务总监提交成本分析资料。

20.建立集团、分子公司、事业部、工程项目三级管理台账，做到实时更新。 21.熟悉成本控制和成本考核方法及流程。

22.每月检查各分子公司、项目成本明细账、采购销往来明细帐、仓库实物帐、总账。 23.每年盘点两次，保证帐帐、帐表、帐实核对相符。

24.必须做到每三个月与甲方（业主）商务或财务全部对账一次。

25.做到每月核对工地项目采购人员及相关资金使用明细监督，并做台账管控。 26.定期测算事业部及项目部成本盈亏情况及提交分析资料。

27.工程项目部每笔涉及收款、付款业务核算，与经济合同条款核实对应相等。

28.每年测算编制事业部（项目部）财务预算，编制各项目预算初稿，经批准并按预算监督管控。

29.收集工程项目部各种资料，编制或审核各项目部每月劳务人员工资表工作。 30.每月必须按规定时间保质保量提交相关数据.报表和分析资料。

31.根据工程项目总造价表及明细，进行总额控制及预算成本对比分析。

32.按照不相容职责要求，按制度、流程规定，每一笔付款实行双人交叉授权审核，承担付款授权审核责任（总账会计不在岗期间，有总成本会计代理授权审核责任）。 33.全程配合外部审计、税务检查工作等。

34.完成集团财务总监交办的其他工作。

四、总成本会计助理岗位职责（工程项目成本会计岗）

1.直接配合总成本会计工作，对总成本会计工作负责；
定期或不定期同主管向财务总监汇报工7 作。

2.协助负责集团公司和下属公司及工程项目部财务核算成本三级核算、费用稽核、物料核算与管理。

3.监管集团本部及各部门、各分子公司、项目部费用支出和物料降本等核算管理工作及配合预算、分析会计人员提供财务、会计数据资料；
及按月成本分析工作，配合总成本会计提交月度分析报告。

4.配合总成本会计拟定物料、成本核算办法；
费用成本控制及考核制度等。

5.协助总成本会计预决算成本管理，及工程款预付和结算等工作。

6.协助总成本会计制定成本计划、建立集团总部、分子公司、工程项目部三级成本管理体系（建立利润或净收益承包制）等。

7.对分公司或项目部成为会计报告主体，协助总成本会计收支结算和债权债务的清偿工作。 8.掌握工程项目部业务流程处理知识和技巧，监督部门、分子公司、工程项目成本、费用情况。

9.参加公司和项目存货清查和盘点，分析库存产品储备情况。

10.具有一定的财务专业知识能力，熟悉会计准则、财务、税务等法律法规；
配合办理工程的各种业务结算和成本核算工作。

11.总成本会计助理职责：经办人、各层级审核、审批人必须按照会计（财务主管）要求，对各种支出付款按照税法规定提供合法、合规的发票，不然由其相关人员承担责任后果。

12.汇总技术、质量.供应部门传递来的工程、技术、原材料、及供应商生产能力等变化情况，并对信息准确性进行复核，作为制定及修订工程、采购基准价格的依据。 13.配合审核工程采购计划，审查汇编采购用款计划。

14.配合总成本会计每月核算和分析建筑安装工程费构成：核算分部分项工程费（料.工.费等）.措施项目费、其他项目费、规费、税金等高低分析。

15.配合总成本会计编制公司月度、季度、年度的三级成本报表，汇总各分子公司各项费用，并作出分析，提供各部门、各分子公司费用执行情况。

8 16.配合审核工程项目合同及采购合同及相关单据。

17.配合总成本会计必须做到每三个月与甲方（业主）商务或财务全部对账一次。 18.提出控制成本费用考核资料及成本费用控制方案的建议。

19.配合总成本会计每月对集团、分子公司、事业部、工程项目成本分析，并按时向财务总监提交成本分析资料。

20.建立集团、分子公司、事业部、工程项目三级管理台账。 21.熟悉成本控制和成本考核方法及流程。

22.每月检查各分子公司、项目成本明细账、采购销往来明细帐、仓库实物帐、总账。 23.每年盘点两次，保证帐帐、帐表、帐实核对相符。

24.参与采购部门价格与供应商评审。

25.收集工程项目部各种资料，配合编制或审核各项目部每月劳务人员工资表工作。 26.完成财务总监、总成本会计交办的其他工作。

五、总账会计岗位职责

1.在集团财务总监（财务经理）直接领导下工作；
对财务总监负全责。与总成本会计做好相互交叉监督审核整体会计核算工作。

2.负责集团及下属企业财务总账.报表（集团合并报表）.银行融资报表及分析资料和上报工作。 3.负责总账登记、期末结账、财务成果核算、总账与分类账核对工作。

4.负责集团资产负债表、利润表、现金流量表、合并报表、分子公司报表、项目报表编制工作。 5.负责编写财务情况说明书、财务分析报告和经营成果分析按时上报财务总监工作。

6.负责会计凭证、账册、报表等会计档案管理工作。

7.具有较全面的财务专业知识能力，熟悉会计准则、财务、税务等法律法规；
负责办理税务相关的各种业务和会计核算工作。

8.负责公司往来账款核算、工资福利核算、费用报销业务核算工作。

9 9.建立集团、分子公司、事业部报表核算体系和各种相关台账。

10.在规定时间内关账、结账、出具各种报表、完成各项申报、上报工作。

11.协助财务经理拟定公司整体税务计划，确保公司税务目标实现；
提出税收筹划方案，收集最新税收政策信息。

12.负责公司减免税和退税（合理避税）和税务筹划工作；
每月各类税金计算、税负平衡、税务报表及纳税申报审核。

13.总账会计职责：经办人、各层级审核、审批人必须按照会计（财务主管）要求，对各种支出付款按照税法规定提供合法、合规的发票，不然由其相关人员承担责任后果。

14.负责高企核算（科技开发成本核算、研发费用加计扣除）及充分利用税收优惠政策。 15.负责高企费用化、资本化正确划分及各项高企数据、报表编制报送。

16.做好高企财务指标的预算工作；
健全企业研发项目管理体系及台账，建立研发管理制度及流程。

17.负责提交编制年度预算数据，编制年度预算初稿。 18.协助财务经理（总监）拟定往来款项结算制度。

19.准确办理各种往来款项核算、核对业务；
公司各种借款及清偿处理工作。

20.定期和不定期分析应收账款账龄，提交分析报告。

21.负责工程款预付和结算（应收帐款）工作，并催收业务。

22.负责财务部门印章保管工作（财务专用章、支票专用章、发票专用章等）。 23.配合外部审计、税务检查工作。

24.审核有关工资原始单据，办理代扣款项；
计提各项相关费用。

25.审核与报销公司及相关部门费用支出。

26.负责登记费用明细账、台账、编制各种费用报表。

27.负责对相关会计科目账户检查，保证明细账与总账余额相符。

10 28.熟悉集团全面账务核算方法及流程；
协助财务总监参与公司重要会计审核工作。

29.每月检查集团各分子公司、项目成本明细账、核对明细帐、仓库实物帐、总账。

30.每月编制现金、银行余额调节表，对出纳收、付款工作有审核监督责任。

31.熟练掌握全盘账务处理知识和技巧，保证帐帐、帐表、帐实核对相符。

32.按照不相容职责要求，按制度、流程规定，每一笔付款实行双人交叉授权审核，承担付款授权审核责任。

33.完成财务总监交办的其他工作。

六、总账会计助理岗位职责（费用、往来、资产会计岗）

1.直接配合总账会计工作，对总账会计工作负责；
定期或不定期同主管向财务总监汇报工作；
负责集团费用、往来、资产会计核算工作。

2.配合总账会计对公司工资及福利费项目核算；
审核工资原始单据，办理代扣款项，计提各项费用工作。

3.配合总账会计对公司费用报销及费用核算工作；
登记各种费用明细账、建立健全各种台账。

4.配合总账会计对及时准确办理往来款项结算工作；
定期或不定期对各种往来进行分析。

5.配合总账会计对全部费用账户检查等工作，保证各账户余额相符。

6.总账会计助理职责：经办人、各层级审核、审批人必须按照会计（财务主管）要求，对各种支出付款按照税法规定提供合法、合规的发票，不然由其相关人员承担责任后果。

7.协助总账会计进行往来账龄分析、债权债务清理工作。 8.负责登记费用明细账、台账、编制各种费用报表等。

9.定期或不定期与客户对账采购、仓库对账等工作。

10.掌握全盘账务处理知识和技巧，配合总账会计拟定往来结算制度；
11.协助总账会计日常核对账目（发票、税金、收款等）。

12.配合总账会计每月财务分析资料数据。

11 13.配合总账会计对集团资产管理及存货财务核算建立资产管理与核算办法，保证资产安全完整。

14.配合总账会计（总成本会计）预决算管理，及工程款预付和结算工作。 15.负责公司、项目资产、材料核算和资产清查、盘点工作及资产台账管理。

16.配合总账会计办理与税务相关的各种业务及会计核算工作。

17.配合总账会计对公司固定资产（流动资产）采购入库、出库进行监督。 18.参加对公司资产盘点监督工作，配合对资产核算及资产效益分析。

19.对物料采购计划稽核工作，控制采购成本及档案管理。

20.配合总账会计审核采购发票、入库、出库、委外加工材料及台账建立。 21.根据存货数据信息分析，提高库存周转率，加速资金周转。

22.配合总账会计（总成本会计）对月度材料成本分析、库存分析及相关库存报表资料提交。 23.配合总账会计计算各类税金，填列税务报表及相关分析报告数据。

23.配合总账会计各类合同资料档案管理登记保管工作。

24.配合总账会计（总成本会计）编制各项目部每月劳务人员工资表。 25.完成总账会计（财务总监）交办的其他工作。

七、出纳会计岗位职责

1.在财务总监直接领导下，对财务总监负全责，并报告工作；
货币资金管理、票据管理，保证公司资金安全完整。

2.办理现金、银行结算业务工作，并接受总账会计或总成本会计的指导监督和检查。 3.做到每笔收、支经济业务，及时入账，日清月结，保证账账、账实、账表相符。

4.对每笔货币资金到账，向财务总监实时报告资金来源、用途、金额。

5.配合总账会计编制融资计划、融资报表的数据工作。

12 6.必须做到每天自行盘点公司所属各开户行银行、现金、有价证券余额。

7.每日编制资金日报表，并及时汇总上报财务总监、董事长。

8.参加公司各仓库资产盘点工作（公司行政类资产盘点）。

9.及时提醒财务总监各银行贷款（借款）到期还本付息时间。

10.协助总账会计对逾期欠款的跟催、收缴，完成欠款回收结算目标任务。 11.对本人经管的现金、银行、有价证券承担主要责任。

12.对每一笔付款业务，必须经过总账会计审核，再经授权付出。

13.对每一笔付款业务，经过审核流程后，必须董事长签字批准后，再办理付款支出。 14.对按照制度规定，办理付款和报销业务等；
协助总账会计办理统计汇总工作。

15.配合总账会计对员工工资（劳务工资）等发放工作。

16.配合总账会计编制每月与各个银行账户余额调节表。

17.协助财务总监组织召开月度财务会议，做好例会纪要并下发。

18.每月必须在规定时间内结账完毕，保证总账会计按时出具会计报表和相关分析资料。 19.接受总账会计或总成本会计人员对现金、银行、有价证券突击性盘点检查。

20.配合总账会计（总成本会计）适当的符合内控要求的核算业务工作。

21.按照不相容职责要求，按制度、流程规定，每一笔付款实行双人交叉审核支付，接受总账会计授权审核付款监督。

22.配合财务总监（经理）做好各开户银行协调工作。 23.完成财务总监交办的其他工作。

13

财务部现有人员6人。主任1人，主管会计1人，农电会计1人，农网会计1人，出纳员2人。

财务部主任工作职责

1、负责组织贯彻执行国家及上级主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。

2、负责组织制定局财务制度、实施、监督执行公司财务制度。

3、负责组织局有关资产、资金、工程、成本、收入、税务、电费财务管理工作。

4、负责制定财务部的工作计划和工作总结，组织落实局财务目标管理。

5、开展局的财务收支预算、资产经营同业对标、财务指标完成分析、考核工作。

6、负责接待税务、财务收支、资产经营等各类审计及专项检查，

7、有权对局资金调度、资产处理、投资、担保等重大经营决策提出意见或建议

8、负责布置安排财务岗位日常工作，开展财务岗位业绩检查、考核、兑现工作。

9、负责做好对所属局及基层生产单位的业务指导工作。

10、对违反财务制度规定的业务，有权拒绝办理，在职责范围内纠正。

11、对违反国家法律法规的经济合同或其他经济事项有权拒绝执行并向领导汇报。

12、有权向领导和职工代表大会报告财务状况，提出财务管理建议。

主管会计工作职责

1、负责组织贯彻执行国家及上级主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。

2、负责协助主任制定、实施、监督执行局财务制度。

3、负责总分类核算，办理有关成本、费用计提、投资分配、收入结转等期末各类转账业务。

4、负责编制、上报会计报表和相关会计信息，审核账表、表表之间勾稽关系，进行财务分析、编写报表说明。

5、负责协助主任做好局的成本、预算、电价、资产经营对标管理工作。

6、负责协助主任做好局的会计基础和会计信息管理工作。

7、负责协助主任做好县局税务管理工作。

8、负责协助主任制定财务部的工作计划和工作总结。

9、负责协助主任做好局的资产经营分析和考核工作。

10、负责协助主任做好对基层单位的业务指导工作。

11、负责协助主任做好对财务部人员的日常工作安排、检查、考核工作。

12对违反财务制度规定的业务，有权拒绝办理，在职责范围内纠正。

农电会计工作职责

1负责执行主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。

2负责农电凭证的编制、审核。

3负责维管费的计提、财务管理、支出管理。

4负责乡所农电财务工作的指导、检查。

5对违反财务制度规定的业务，有权拒绝办理，在职责范围内纠正。

6财务主任安排的其他事宜。

农网会计工作职责

1、负责执行主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。

2、负责国家固定资产投资、农城网、技改等专项工程费用核算及财务管理业务。

3、负责农网凭证的编制、审核。

4、编制工程竣工决算，做好完工项目固定资产入账工作。

5、协助做好农网工程的验收及物资回收工作

6、对违反财务制度规定的业务，有权拒绝办理，在职责范围内纠正。

7、财务主任安排的其他事宜。

出纳员工作职责

1、负责执行主管部门下达的财经法规、财务制度和相关规定。

2、根据现金或银行结算制度负责及时办理现金或银行收付款业务。

3、负责每日盘点现金及定期核对银行账户，清理未达账，确保现金及银行存款的账实相符。

4、根据货币资金管理办法的要求开设、管理银行账户。

5、负责库存现金、有价证券、各类票据及银行预留印鉴的安全。

6、负责修改、发放全局工资。

8、有权登陆银行账户信息采集系统对县局各银行账户进行修改、管理。

9、财务主任安排的其他事宜。

市场部岗位职责明细草案

网络推广岗位职责

1、收集行业内最新信息，分类整理向市场经理汇报

2、执行部门既定市场策略，撰写相关网络软文、硬广告

3、搜集、分析、整理网络上各种可利用资源

4、制定、修改、执行网络推广计划，并对实施效果做出客观的总结

5、负责百度、浪淘金等相关网络营销工具的预算管理与效果分析

6、完成部门网络销售任务

7、维护、改进公司网站

8、与公司网络方面服务商进行协作

9、按时向市场部经理提交工作日志、周计划、月计划

平面设计岗位职责

1、设计制作公司VI宣传物品（画册、工牌、工作证、名片等）

2、设计、提出公司标准化装饰方案

3、设计各部门工具手册

4、设计制作公司标准化管理手册

5、配合网络推广对公司的网站做出美化、优化

6、负责公司各类活动摄影、录影及相关影音资料的整理与保存

7、设计制作市场部所需各类宣传资料

8、制作公司宣传广告片

9、配合市场对于各类媒体投放所需宣传内容进行排版、矫正

9、建立影音资料相关素材库

10、按时向市场部经理提交工作日志、周计划、月计划

市场专员职责

1、熟知所属校区周边市场环境，筛选适合进行户外宣传的场地

2、定期对重点市场宣传地区进行人流量等各类市场数据统计

3、招聘市场兼职工作人员

4、统计兼职员工出勤

5、监督、指导兼职工作人员实际工作

6、收集同行业信息及相关资料

7、及时收集市场信息

8、完成市场招生计划（地面宣传部分）

9、按时向市场部主管、市场部经理提交工作日志、周计划、月计划

分校市场主管岗位职责

1、分析分校市场环境，做出适宜的市场投放计划

2、执行市场总部策略，完成分校招生计划

3、管理、考核市场专员工作

4、培训、选拔、储备优秀市场兼职工作人员

5、传达市场部（总部）相关政策、规定和文件精神

6、拓展分校市场渠道关系

7、搜集、整理市场相关数据

8、审核兼职工作人员出勤状况并核算工资与奖金

9、策划、组织市场宣传活动

10、主持召开分校市场会议及协同分校咨询部主管召开市场—咨询会议

11、保障分校市场数据安全

12、按时向市场部经理、分校校长及大区校长提交工作日志、周计划、月计划

市场部经理职责

1、组织制订中心年度经营计划（市场部分）

2、按标准化建立分校市场

3、适时制定、调整市场宣传策略与方向

4、管理、监控校区市场,负责组织实施市场活动

5、考核市场部工作业绩

6、建立、维护媒体公共关系

7、审批分校市场费用支出（月度预算内费用）

8、制订分校市场部门人员编制、岗位定级

9、决定分校市场部门员工的转正、晋升、降职、调岗调薪、辞退

10、审批分校市场部门员工休假(最终核准权)

11、审批分校市场类合同

12、审核分校月度市场投放计划

13、分配分校月度市场招生任务

14、监督市场投放方案实施

15、审核广告、印刷费用付款申请

16、管理、保存市场部核心数据、资料

财务部门职责

事业部财务部门对事业部的财务管理工作负责，向总经理报告工作，并接受公司财务审计部的业务指导。主要职责:

1、负责严格执行国家有关财经法规、制度及公司规章制度，维护财经纪律；

2、参与事业部事业计划的编制；

3、负责事业部财务预算管理，组织事业部年度财务预算方案的编制、分解；

4、负责组织事业部年度、季度、月度预算执行情况的预实分析，并对过程实施监控。无预算项目一律不得报销，特殊情况经总经理特批后，调整预算；

5、负责组织事业部月度财务分析例会财务资料；

6、参与对各职能部门经济指标考核、检查评比指标完成情况；

7、负责组织会计业务的核算、办理各种结算业务；

8、负责组织编制各类财务报表、税务报表、财务分析工作；

9、负责统筹处理各项财务会计工作，协调与财务会计工作有关的各项事务；

10、制订事业部财务规章制度，并检查落实执行情况；

11、负责实物资产的抽查、核对、签证工作。

12、参与合同评审，并监督合同执行情况；

13、参与公司相关业务、业绩改善活动；

14、负责研究、利用税收政策，做好税收策划；

15、负责基础价格的测算以及合同价格的审核；

16、负责成本核算相关的制度、政策、业务流程的制订、优化和贯彻执行；
成本收集的维护管理。

财务总监岗位职责

1、严格执行国家财经纪律、地方财经法规和实业公司的相关规定。

2、负责公司财务部门的日常组织、管理工作。

3、负责组织、制定会计制度与财务核算管理组织体系，并监督执行。

4、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动。

5、负责组织编制并审核会计年度决算和月、季会计报表工作。

6、负责协调财务预算编制和执行工作中的有关问题、跟踪监控财务预算执行情况。

7、负责公司的资金管理，组织做好材料、备件、低值易耗品、配套件、半成品、工装、固定资产的核算工作，分析流动资金占用情况。

8、负责组织财务人员参加财税、金融政策的培训及研究，对公司各项经营决策提供财务专业意见。

9、负责协调与公司内部各部门之间、公司与金融机构、税务、集团各公司财务等部门的关系。

10、负责公司财务印鉴使用登记和网上银行业务的审核、批复,以及货币资金、银行承兑汇票等资金的安全工作。

11、负责审核各类合同的签订，跟踪合同的执行，控制费用预算。

12、负责组织、审核本部门经营分析会的相关资料。

13、负责组织会计档案管理，内部稽核以及本单位的财经纪律检查工作。

成本会计岗位职责

1、严格执行国家规定的成本开支范围，遵照公司成本核算规定费用开支标准，做好成本核算工作。

2、负责公司成本核算制度的管理，组织成本核算相关的方案、制度、政策、业务流程的制订、优化和贯彻执行。

3、根据实际约当产量、实际消耗进行产品成本核算。

4、负责组织公司成本项目核算，对废品损失、相关质量追索赔偿以及售后的三包进行日常核算；
对水电费、工位器具费用进行相关会计处理。

5、负责在制品、完工产品盘点数据整理、汇总、分析，正确计算并分析盈、亏原因。

6、负责提出降成本措施建议，向公司及各级管理部门报告。

7、编制质量成本报表、台帐和季度分析。

应付职工薪酬岗位职责

1、依据人力资源室提供的考勤资料、职工薪酬发放标准，审核各类人员职工薪酬发放明细并进行会计记录。

2、负责根据相关职能部门的工资及工资性费用记录，对单位人工成本、进行分析，预测。

3、负责审核人力资源室提供的员工个人社会保险（含住房公积金）、单位社会保险（含住房公积金）缴交基数，并进行会计记录。

4、根据规定按工资总额提取工会经费、职工教育经费，按工资总额的14%范围内核算医药卫生支出、集体福利支出、职工生活困难补贴、计划生育费等福利费用，按照教育经费开支范围规范核算职工教育经费。

5、负责计算支付各项工资性费用和代扣代缴公积金、各类社会保险，及时上缴并进行会计帐务处理。

6、负责编制应付职工薪酬报表。

工会经费岗位职责

1、负责接收、审核、核定工会经费预算，审核公会经费报销的原始凭证的合法性及审批手续，并进行会计账务处理。

2、负责工会经费统计台账并及时提供有关信息及分析。

3、负责工会经费的计提、上缴工作。

综合会计岗位职责

1、审核会计凭证、报表、帐本的合理、合法性、准确性，相关数据的一致性、帐证相等性、帐帐相等性。

2、负责组织公司KPI年度、月度预算编制以及月度预算分解。

3、负责预算控制。根据公司预算分解制定内各部门预算，对预算执行情况及ＫＰＩ完成情况进行月度绩效确认评价、考核，向公司经营管理层报告并提出改善方案。

4、根据收入会计、成本会计的转帐凭证进行登记帐簿，计算损益及帐务处理。

5、根据总帐及有关帐户编制年度、月度“资产负债表”、“损益表”和“现金流量表”。

6、负责财务分析，并组织、提供各种月度经营分析报告资料及改善方案。

7、负责组织、提供销售收入、营业成本、制造、物流、营运资金及其他费用专题性财务分析。

8、负责制度流程体系管理，组织建立、完善商品利益成本管理体系和管理基准，参加财务管理改善的各种活动。

9、参与合同审核会签，对合同涉及到的费用进行预控、跟踪。

销售会计岗位职责

1、负责根据公司发交明细表处理，收款及跨业务范围业务，及根据销售出库明细表处理对外销售收款业务。

2、负责审查销售单据，核算销售收入及应收账款业务。

3、负责根据销售凭证，协助开具销售发票。

4、负责检查销售合同及回款的执行情况，及时与客户对帐，催收欠款；
预测销售回款，为资金管理提供依据。

5、负责完成关联交易统计、核对及报表编制。

6、负责分析应收账款的变动原因，提出相应对策；
分析应收账款帐龄；

7、参与制订信用标准、信用条件及收帐政策；

8、负责编制销售会计报表。

费用会计岗位职责

1、负责接收预算，审核部门费用的原始凭证的合法性及审批手续，确认费用要素和成本中心，记录该项业务，编制会计凭证。

2、负责费用计划、预算、定额、合同、费用标准的编制，并参与组织对各部门进行培训。

3、负责审核费用借款手续，记录该项业务并交由出纳办理付款业务，各类借款和备用金清理、催收、函证、核对。

4、负责编制相关费用报表。

5、负责费用统计台账工作并及时提供有关信息及分析。

往来会计岗位职责

1、负责组织往来业务的明细数据分析，及时报告并参与处理往来结算中的问题，对问题进行整理、分析，从而优化和完善业务流程。

2、负责对各项往来业务的合理性进行判断，分析、清理应收应付业务，提出管理改善建议。

3、参与关联交易政策流程制定、完善及本单位关联交易的培训、指导。

4、负责往来业务有关财务指标审核确认，实施关联交易改善方案。

5、负责编制每月付款计划并监督付款进度及完成情况。

6、根据会计准则计提取坏账准备。

税务会计岗位职责

1、负责增值税发票的审核、录入、抄税、报税、认证及进项税、销项税的核对工作。

2、负责管理增值税发票、普通发票的领购、登记、开具、核销、装订。

3、负责防伪税控系统的升级、维护、程序转换，价格调整工作。

4、负责其他税费的计提、汇缴以及编制税务相关会计报表。

5、负责配合税务部门稽查、协调、沟通工作。

6、负责组织公司税务登记、变更登记和税务证件的年检、保管及公司税务证件的检查、监督工作。

7、负责税务汇算、清算。

8、负责编制税务情况预测、汇总分析工作并向管理层汇报。

9、负责税务政策的下发、解释、宣传、培训等工作，进行税收方案筹划、建议。

在建工程、固定资产会计岗位职责

1、参与在建维修项目的管理，对项目合同、进度、竣工验收、预决算进行监督、管理，根据审定造价办理结算及相关会计业务。

2、参与在建工程的招议标、合同签定、项目推进，负责结算审核及会计业务处理。

3、参与固定资产投资项目可行性论证、分析工作；
负责固定资产完工转固等会计处理。

4、负责制定公司固定资产管理办法、组织协调各部门业务关系；
负责组织固定资产、在建工程的盘点、清理，编制盘点报表，并按规定上报。

5、负责固定资产增加与减少，计提折旧、固定资产减值准备。

6、监督固定资产、在建工程的报废处置，负责根据处置结果进行相应会计处理。

7、负责编制固定资产会计报表、在建工程报表。

8、负责固定资产、在建工程相关会计处理、查帐、对帐、函证等工作。

存货管理会计岗位职责

1、存货采购核算：负责审查原始凭证；
及时对存货等业务进行核算，付款清帐结算处理。

2、存货日常动态监控：负责对存货收货、转移、领用、出库销售业务活动的会计记录、监督、跟踪，分析、报告存货收发过程中的问题，确保存货安全及合理消耗。

3、存货季度盘点：负责存货实物盘点的组织、协调、现场监督，汇总盘点数据、盘点报表的编制、盘点总结。

4、存货估价：负责存货状况的调查、存货价值估算、减值跌价计提的会计记录、审核、报告；

5、存货处置：参与不良存货、闲置存货、报废存货的处置及会计审核、监督和会计处理。

6、负责制订存货财务管理制度，完善和优化业务流程，监督相关制度得到有效执行。

出纳岗位职责

1、负责办理公司现金、银行结算业务。

2、负责登记现金、银行存款日记账，做到日清月结。

3、负责编制公司“现金流量表”、“现金流量预实分析表”、“资金询动态表”等报表。

4、负责保管库存现金、银行票据和各种有价证券，确保货币资金的安全。

5、负责“银行存款余额调节表”中未达账项的清理，保管好银行备案的各种印鉴。

6、负责货币资金分析。

7、负责做好现金日清点记录、银行承兑汇票收、付登记台账。

价格管理岗位职责

1、收集整理原材料市场信息，同行业零部件采购信息，建立基础信息库，为价格审核提供支撑。

2、负责审核外购件采购价格，按照公司成本控制目标，监督控制采购成本。

3、辅助制定并完善外购零部件定价标杆。

4、建立并维护外购件采购合同价格基础数据库。

5、负责测算新车型实物成本，辅助制定产品销售价格。

6、负责制定维护零部件计划价格，辅助存货核算。

7、负责制定产成品定额成本，辅助内部成本核算。

合同管理岗位职责

1、参与并监督物资采购招投标工作。

2、参与供应商合同准入现场评审，监督并规范物资采购比质议价手续。

3、建立并维护物资采购合同电子台账，装订并妥善保管留存财务的合同文本。

4、负责审核合同条款的完整性，跟踪、反馈合同的履行情况，协助销售中心按合同收款，协助其他部门按合同付款。

财务部岗位职责

财务部门对整个公司的财务管理工作负责，向总经理报告工作，并接受公司财务审计的业务监督。主要职责：

1、负责执行国家有关财经法规、制度及公司规章制度，维护财经纪律。

2、负责公司财务预算管理，组织公司年度财务预算方案的编制、分解。

3、负责组织公司年度、季度、月度预算执行情况的预实分析，并对过程实施监控；
无预算项目一律不得报销，特殊情况经总经理特批后，调整预算。

4、负责组织公司月度财务分析例会财务资料。

5、参与对各职能部门经济指标考核、检查评比指标完成情况。

6、负责组织会计业务的核算、办理各种结算业务。

7、负责组织编制各类财务报表、税务报表、财务分析工作。

8、负责统筹处理各项财务会计工作，协调与财务会计工作有关的各项事务。

9、制订公司财务规章制度，并检查落实执行情况。

10、负责实物资产的抽查、核对工作。

11、参与合同评审，并监督合同执行情况。

12、参与公司相关业务、业绩改进工作。

13、负责研究、利用税收政策，做好税收策划。

14、负责基础价格的测算以及合同价格的审核。

15、负责成本核算相关的制度、政策、业务流程的制订、优化和贯彻执行；
成本收集的维护管理。

财务经理岗位职责

1、严格执行国家财经纪律、地方财经法规和本公司的相关规定。

2、负责公司财务部门的日常组织、管理工作。

3、负责组织、制定会计制度与财务核算管理组织体系，并监督执行。

4、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动。

5、负责组织编制并审核会计年度决算和月、季会计报表工作。

6、负责协调财务预算编制和执行工作中的有关问题、跟踪监控财务预算执行情况。

7、负责公司的资金管理，组织做好材料、备件、低值易耗品、配套件、半成品、工装、固定资产的核算工作，分析流动资金占用情况。

8、负责组织财务人员参加财税、金融政策的培训及研究，对公司各项经营决策提供财务专业意见。

9、负责协调与公司内部各部门之间、公司与金融机构、税务、集团各公司财务等部门的关系。

10、负责公司财务印鉴使用登记和网上银行业务的审核、批复,以及货币资金、银行承兑汇票等资金的安全工作。

11、负责审核各类合同的签订，跟踪合同的执行，控制费用预算。

12、负责组织、审核本部门经营分析会的相关资料。

13、负责组织会计档案管理，内部稽核以及本单位的财经纪律检查工作。

主管会计岗位职责

1、审核会计凭证、报表的合法性、准确性，确保账账相符、账证相符账实相符。

2、根据收入会计、成本会计的转账凭证进行登记账簿，计算损益及账务处理。

3、根据总账及有关账户编制年度、月度“资产负债表”、“损益表”和“现金流量表”。

4、负责组织、提供销售收入、营业成本、制造、物流、营运资金及其他费用专题性财务分析所需资料。

5、协助财务经理组织公司KPI年度、月度预算编制以及月度预算分解。

6、协助财务经理做好预算控制。根据公司预算分解各部门预算，对预算执行情况及KPI完成情况进行月度绩效确认评价、考核，向部门经理、公司经营管理层报告并提出改善方案。

7、协助经理做好制度流程体系管理，组织建立、完善产品利益成本管理体系和管理基准，参加财务管理改善的各种活动。

8、参与合同审核会签，对合同涉及到的费用进行预控、跟踪。

成本会计岗位职责

1、严格执行国家规定的成本开支范围，遵照公司成本核算规定费用开支标准，做好成本核算工作。

2、负责公司成本核算制度的管理，组织成本核算相关的方案、制度、政策、业务流程的制订、优化和贯彻执行。

3、根据实际约当产量、实际消耗进行产品成本核算。

4、负责组织公司成本项目核算，对废品损失、相关质量追索赔偿以及售后的三包进行日常核算；
对水电费、工位器具费用进行相关会计处理。

5、负责在制品、完工产品盘点数据整理、汇总、分析，正确计算并分析盈、亏原因。

6、负责提出降成本措施建议，向公司及各级管理部门报告。

7、编制质量成本报表、台账和季度分析。

费用会计岗位职责

1、负责接收预算，审核部门费用原始凭证的合法性、审批手续的完整性，确认费用要素和成本中心，记录该项业务，编制会计凭证。

2、负责费用计划、预算、定额、合同、费用标准的编制，并参与组织对各部门进行培训。

3、负责审核费用借款手续，记录该项业务并交由出纳办理付款业务，各类借款和备用金清理、催收、函证、核对。

4、负责编制相关费用报表。

5、负责费用统计台账工作并及时提供有关信息及分析。

往来会计岗位职责

1、负责组织往来业务的明细数据分析，及时报告并参与处理往来结算中的问题，对问题进行整理、分析，从而优化和完善业务流程。

2、负责对各项往来业务的合理性进行判断，分析、清理应收应付业务，提出管理改善建议。

3、参与关联贸易政策流程制定、完善及本单位关联交易的培训、指导。

4、负责往来业务有关财务指标的审核确认，实施关联交易改善方案。

5、负责组织编制每月付款计划并监督付款进度及完成情况。

6、根据会计准则计提取坏账准备。

税务会计岗位职责

1、负责增值税发票的审核、录入、抄税、报税、认证及进项税、销项税的核对工作。

2、负责管理增值税发票、普通发票的领购、登记、开具、核销、装订。

3、负责防伪税控系统的升级、维护、程序转换，价格调整工作。

4、负责其他税费的计提、汇缴以及编制税务相关会计报表。

5、负责配合税务部门稽查、协调、沟通工作。

6、负责组织公司税务登记、变更登记和税务证件的年检、保管及公司税务证件的检查、监督工作。

7、负责税务汇算、清算。

8、负责编制税务情况预测、汇总分析工作并向管理层汇报。

9、负责税务政策的下发、解释、宣传、培训等工作，进行税收方案筹划、建议。

销售会计岗位职责

1、负责根据销售出库明细表处理对外销售收款业务。

2、负责审查销售单据，核算销售收入及应收账款业务。

3、负责根据销售凭证，协助开具销售发票。

4、负责检查销售合同及回款的执行情况，及时与客户对账，催收欠款；
预测销售回款，为资金管理提供依据。

5、负责完成关联交易统计、核对及报表编制。

6、负责分析应收账款的变动原因，提出相应对策；
分析应收账款账龄；

7、参与制订信用标准、信用条件及收账政策；

8、负责编制销售会计报表。

在建工程、固定资产会计岗位职责

1、参与在建维修项目的管理，对项目合同、进度、竣工验收、预决算进行监督、管理，根据审定造价办理结算及相关会计业务。

2、参与在建工程的招议标、合同签定、项目推进，负责结算审核及会计业务处理。

3、参与固定资产投资项目可行性论证、分析工作；
负责固定资产完工转固等会计处理。

4、负责制定公司固定资产管理办法、组织协调各部门业务关系；
负责组织固定资产、在建工程的盘点、清理，编制盘点报表，并按规定上报。

5、负责固定资产增加与减少，计提折旧、固定资产减值准备。

6、监督固定资产、在建工程的报废处置，负责根据处置结果进行相应会计处理。

7、负责编制固定资产会计报表、在建工程报表。

8、负责固定资产、在建工程相关会计处理、查账、对账、函证等工作。

存货管理会计岗位职责

1、存货采购核算：负责审查原始凭证；
及时对存货等业务进行核算，付款清账结算处理。

2、存货日常动态监控：负责对存货收货、转移、领用、出库销售业务活动的会计记录、监督、跟踪，分析、报告存货收发过程中的问题，确保存货安全及合理消耗。

3、存货月度盘点：负责存货实物盘点的组织、协调、现场监督，汇总盘点数据、盘点报表的编制、盘点总结。

4、存货估价：负责存货状况的调查、存货价值估算、减值跌价计提的会计记录、审核、报告；

5、存货处置：参与不良存货、闲置存货、报废存货的处置及会计审核、

监督和会计处理。

6、负责制订存货财务管理制度，完善和优化业务流程，监督相关制度得到有效执行。

出纳岗位职责

1、负责办理公司现金、银行结算业务。

2、负责登记现金、银行存款日记账，做到日清月结。

3、负责编制公司“资金动态表”和“银行票据动态表”。

4、负责保管库存现金、银行票据和各种有价证券，确保货币资金的安全。

5、负责公司网银操作员介质及密码的管理以及法人印鉴的保管工作，要确保资金安全。

6、负责“银行存款余额调节表”中未达账项的清理，保管好银行备案的印鉴。

7、负责做好现金日清点记录、银行承兑汇票收、付款登记台账。

8、公司领导安排的其他工作。

价格管理岗位职责

1、收集整理原材料市场信息，同行业零部件采购信息，建立基础信息库，为价格审核提供支撑。

2、负责审核外购件采购价格，按照公司成本控制目标，监督控制采购成本。

3、辅助制定并完善外购零部件定价标杆。

4、建立并维护外购件采购合同价格基础数据库。

5、负责制定维护零部件计划价格，辅助存货核算。

6、负责制定产成品定额成本，辅助内部成本核算。

合同管理岗位职责

1、参与并监督物资采购招投标工作。

2、参与供应商合同准入现场评审，监督并规范物资采购比质议价手续。

3、建立并维护物资采购合同电子台账，装订并妥善保管留存财务的合同文本。

4、负责审核合同条款的完整性，跟踪、反馈合同的履行情况，协助销售中心按合同收款，协助其他部门按合同付款。

XXXXXXXX有限公司

财务部

二〇一三年八月十五日

财务各岗位职责及岗位说明书（共7篇）

财务各岗位职责与考核精细化管理（共10篇）

小企业财务部详细岗位职责（共8篇）

公司财务部各岗位职责（共10篇）

零售业财务部各岗位职责（共6篇）

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